Rýchlejšie vpred: Nový pohľad na compliance

Víťaziť pomocou inovácií v compliance 

Globálne regulačné prostredie sa pod vplyvom makro trendov stáva komplexnejším a finančne náročnejším. Zatiaľ čo niektoré firmy inovujú a premieňajú compliance v strategickú výhodu, iné čelia preťaženiu a strate tempa. 

Čo však v prípade, že compliance sa dá navigovať iným smerom? Moderný strategický prístup ku compliance môže pomôcť firmám zvládať komplexnosť, budovať dôveru a pristupovať k rizikám inteligentne ako akcelerátor rastu.

Kľúčové zistenia z nášho prieskumu

1. Ekosystém compliance je komplexnejší a prepojenejší ako kedykoľvek predtým, čo je dôsledkom transformácie, inovácií naprieč odvetviami a nových biznisových modelov. Spoločným menovateľom je dôraz na technologické riziká – najmä kybernetickú bezpečnosť a ochranu dát, ktoré boli top prioritou pre 51 % respondentov. 
2. Väčšina respondentov (77 %) uviedla, že ich spoločnosť bola negatívne ovplyvnená rastúcou komplexnosťou compliance vo viacerých oblastiach, ktoré podporujú rast. To vytvára nevyhnutnú potrebu transformovať compliance a odomknúť jeho potenciál ako nástroja na tvorbu hodnoty. 
3. Spoločnosti musia prispôsobiť compliance model svojim potrebám, ale tzv. „prepojený compliance“ je kľúčový pre lepšie rozhodovanie, transparentnosť a firemnú kultúru. 59 % respondentov uviedlo, že lepšia koordinácia im priniesla väčšiu istotu pri rozhodovaní v oblasti compliance. 
4. Compliance technológie v súčasnosti už pomáhajú firmám pohybovať sa rýchlejšie, lepšie zvládať komplexnosť a vyhýbať sa rizikám. To zahŕňa lepšiu viditeľnosť rizík a aktivity riadenia rizík (64 %), rýchlejšiu identifikáciu a riešenie problémov (53 %), kvalitnejšie a prehľadnejšie reporty (48 %) a vyššiu produktivitu a úsporu nákladov (43 %). 
5. Badať vnímanie naliehavosti aj príležitosti urýchliť transformáciu a stať sa lídrom v oblasti compliance. Iba 7 % respondentov sa v súčasnosti považuje za lídrov, no až 38 % má ambíciu dostať sa na vrcholné priečky vo vedení compliance v priebehu najbližších troch rokov. 

Táto stránka obsahuje iba zhrnutie. Stiahnite si podrobné výsledky prieskumu.

Regulácie sa dnes menia rýchlejšie ako kedykoľvek predtým a ovplyvňujú oblasti ako governance, IT systémy, transparentnosť, ESG, pracovná sila, obchod, sankcie a ďalšie kľúčové oblasti. Firmy čelia dynamickému a prepojenému rizikovému prostrediu, ktoré presahuje ich operácie, hodnotové reťazce a odvetvia. 

Medzi top päť priorít, ktoré uviedli pracovníci vo výkonných funkciách, patria technológie, kybernetická bezpečnosť a ochrana údajov. Tieto oblasti označila viac než polovica respondentov ako prioritné. Tieto zistenia potvrdil aj prieskum PwC Global Digital Trust Insights 2025, ktorý ukázal, že dokonca aj vedúci oddelení informačnej bezpečnosti (CISOs) sú si v otázkach kybernetickej compliance menej istí než výkonní riaditelia (CEOs) – najmä pokiaľ ide o umelú inteligenciu, odolnosť a kritickú infraštruktúru. 

Medzi ďalšie dôležité oblasti patria aj správa a riadenie spoločností (40 %), boj proti korupcii a úplatkárstvu (Anti-Bribery/Anti-Corruption – ABAC), pranie špinavých peňazí (Anti-Money Laundering – AML) a riziká podvodov (38 %). Ich dôležitosť odráža celosvetové úsilie o sprísnenie pravidiel správania spoločností a riešenie rastúcich problémov v oblasti AML a ABAC, ktoré sú podporené ekonomickými tlakmi. Prieskum PwC Global Economic Crime Survey 2024 ukázal, že 41 % respondentov očakáva prísnejšie protikorupčné zákony a ich vymáhanie. Zároveň rastúca zodpovednosť predstavenstiev a riaditeľov viedla k rozšíreniu povinností v oblasti compliance. Takmer 90 % výkonných pracovníkov uviedlo, že sa rozsah týchto zodpovedností za posledné tri roky výrazne zvýšil. 

Napriek tomu, že regulácia zohráva kľúčovú úlohu v zdravom podnikateľskom ekosystéme, 27. Globálny CEO prieskum PwC zistil, že regulačné prostredie je prekážkou číslo jeden v procese transformácie. Až 64 % respondentov súhlasí s tým, že toto prostredie brzdí schopnosť ich spoločnosti vytvárať hodnotu. Jedným z hlavných dôvodov je komplexnosť.

Nie je prekvapením, že 85 % respondentov prieskumu uviedlo, že požiadavky v oblasti compliance sa za posledné tri roky stali komplexnejšími. Tento trend sa prejavuje naprieč sektormi – finančné služby (90 %), priemysel a služby (86 %), spotrebiteľské trhy (83 %), zdravotníctvo (84 %) a technológie, médiá a telekomunikácie (81 %) – všetky pociťujú dôsledky narastajúcej regulácie. Polovica respondentov s globálnym pôsobením čelí dodatočnej komplexnosti pri orientovaní sa v rozdielnych zákonoch a predpisoch naprieč krajinami, čo ešte viac komplikuje dodržiavanie pravidiel. Kým firmy v rozvinutých krajinách s centralizovanými funkciami pre compliance môžu stanoviť minimálne štandardy, mnohé z nich zápasia s ich dôsledným zavádzaním a monitorovaním. 

Pochopenie tejto komplexnosti je kľúčové. Ešte dôležitejšie je však venovať sa jej negatívnym vplyvom. 77 % respondentov uviedlo, že ich spoločnosť bola negatívne ovplyvnená v piatich alebo viacerých oblastiach, ktoré sú kľúčové pre rast. 

Podpora nových rozhodnutí

To všetko vytvára hlavolam: Ak je regulácia určená na ochranu trhu a ekosystémov odvetví a má im pomáhať rásť, nespôsobuje jej komplexnosť v skutočnosti pravý opak? 

Odpoveď na túto otázku vyžaduje pochopiť, akú hodnotu možno získať iným prístupom k dodržiavaniu predpisov a čo robia spoločnosti pre to, aby svoje compliance modely zásadne prepracovali. Mnohé firmy prehodnocujú svoj prístup ku compliance, aby dokázali udržať krok s reguláciami, minimalizovali riziká, optimalizovali náklady a efektívne reagovali na vznikajúce problémy.

Naša spoločnosť PwC pozoruje, že firmy menia svoj prístup ku compliance rôznymi spôsobmi. Ide o postupné zlepšovanie až po rozsiahle transformačné iniciatívy. To zahŕňa:

• Centralizáciu a zosúladenie compliance aktivít vrátane koordinácie naprieč rôznymi úrovňami riadenia 
• Využívanie nových technológií vrátane AI na automatizáciu compliance procesov a získavanie nových poznatkov 
• Konsolidáciu dát a ich rôzne využívanie s cieľom lepšieho vnímania a riadenia compliance rizík a podpory kvalitnejšieho rozhodovania 
• Zapracovanie compliance mechanizmov v počiatočných fázach vývoja produktov a strategických iniciatív s cieľom predísť problémom a urýchliť uvedenie na trh 
• Zmenu v compliance modeli talentov s dôrazom na nové zručnosti a odborné špecializácie 

Publikácia Risk and Compliance Reimagined od PwC US prináša ďalšie pohľady na to, ako firmy menia svoje modely rizík a compliance s cieľom odhaliť potenciálne úspory a zlepšiť výkonnosť v prostredí rastúcich nákladov a komplexnosti.

Niektoré spoločnosti využili príležitosť na zrevidovanie rozdelenia medzi tradičnými organizačnými úrovňami pri ich compliance modeli vrátane zodpovedností medzi prvou a druhou úrovňou, aby posilnili „kultúru compliance“ a zvýšili povedomie. To bolo predmetom záujmu spoločností a regulátorov v niekoľkých sektoroch, najmä vo finančných službách, kde sa kladie dôraz na správanie firmy a jej kultúru.

Skoršie zapojenie compliance je spôsob, akým spoločnosti získavajú hodnotu, ktorú môže priniesť, a pozicionujú sa ako poradcovia pre biznis, aby pomohli identifikovať riziká a predísť problémom skôr. To môže byť výhodou pre spoločnosti s významnými aktivitami v oblasti výskumu a vývoja (R&D), kde konkurencia zvyšuje tlak na urýchlenie vývoja a rýchlejšie uvádzanie nových produktov a služieb na trh.

Spoločnosti čoraz viac využívajú technológie na automatizáciu, optimalizáciu a zrýchlenie rôznych compliance aktivít. Náš prieskum ukázal, že 49 % respondentov používa technológie pre 11 a viac compliance aktivít. Najzastúpenejšie oblasti využitia technológií zahŕňali školenia (82 %), hodnotenie rizík (76 %) a monitoring compliance a transakcií (75 %). Nasledovalo hodnotenie/overovanie zákazníkov (75 %) a regulačné zverejňovanie a reportovanie (72 %). V priemere 82 % spoločností plánuje investovať viac do aspoň jednej technológie na automatizáciu a optimalizáciu compliance aktivít, čo naznačuje pokračujúci trend v digitalizácii compliance modelov.

Náš prieskum ukázal, že investície do technológií priniesli spoločnostiam rôzne výhody v oblasti compliance. Je to napríklad lepšia viditeľnosť rizík a aktivít riadenia rizík (64 %), rýchlejšia identifikácia a reakcia na compliance problémy (53 %), kvalitnejšie/podrobnejšie reportovanie (48 %), rýchlejšie/istejšie rozhodovanie (46 %) a zvýšená produktivita, efektivita a úspory nákladov (43 %). Každá z týchto výhod je dôležitá pri pomoci spoločnostiam rýchlejšie sa pohybovať na trhu, orientovať sa v komplexnosti a vyhnúť sa nebezpečenstvám.

Ak sa majú tieto výhody realizovať, mnohé spoločnosti čelia rovnakej výzve: dáta. Zatiaľ čo technologická infraštruktúra a aplikácie poskytujú kostru compliance ekosystému, tento ekosystém závisí od plynulého toku presných, včasných a konzistentných dát, aby mohol efektívne fungovať. 63 % respondentov však uviedlo, že komplexnosť a roztrieštenosť dát v rámci spoločnosti robí compliance náročnejším (tento podiel vzrástol na 70 % v Severnej Amerike). Respondenti tiež spomenuli spoľahlivosť a kvalitu (56 %) a dostupnosť (47 %) dát ako výzvy spolu s nedostatkom zručností a skúseností (47 %) na správu a využívanie týchto dát.

Rozšírenie s AI

AI (umelá inteligencia) mení obchodné modely, zvyšuje konkurenciu a vytvára dopyt po nových zručnostiach na strane pracovnej sily. 28. Globálny CEO prieskum PwC zistil, že takmer polovica generálnych riaditeľov uviedla, že ich najväčšie priority v nasledujúcich troch rokoch sú integrácia AI (vrátane generatívnej AI – GenAI) do technologických platforiem, ako aj do obchodných procesov a pracovných tokov. Takisto sme zistili, že tí, ktorí používajú GenAI, hovoria o efektívnosti v spôsobe využívania času zamestnancov a raste tržieb a ziskovosti.

Toto prináša nové príležitosti aj pre compliance. Prieskum ukázal, že 71 % verí v celkový pozitívny vplyv AI na compliance. V súčasnosti využíva AI pri analýze dát a prediktívnej analytike 46 % respondentov a 36 % pri detekcii podvodov.

Compliance je kľúčový pre organizáciu, formuje kultúru, buduje dôveru a umožňuje globálne podnikanie. Ako sa regulácie vyvíjajú, vyvíja sa aj ľudský rozmer compliance. 

 Kľúčové faktory, ktoré spoločnosti považujú za najdôležitejšie pre silnú compliance kultúru, zahŕňajú podporu zo strany vrcholového manažmentu (55 %), školenia a komunikáciu so zamestnancami (48 %) a koordináciu s compliance tímami (37 %). Zaujímavosťou je, že zdroje funkcie compliance boli hodnotené nižšie (19 %), čo naznačuje posun k zodpovednosti prvej úrovne riadenia a zameranie sa na zručnosti a schopnosti. 

Vedúce spoločnosti hľadajú odborné znalosti aj mimo právneho, rizikového a audítorského zázemia, pričom dávajú prednosť špecializovaným znalostiam (53 %) a správe dát (43 %). Viac ako polovica tých, ktorí tieto zručnosti považujú za kľúčové, predpokladá nedostatok týchto zručností v nasledujúcich 12 mesiacoch. Na to, aby vytvorili hodnotu, musia compliance profesionáli fungovať v troch dimenziách, spolupracovať s ostatnými, prepájať poznatky a zosúladiť compliance so strategickými cieľmi.

Lídri v oblasti compliance čelia vyšším rizikám ako kedykoľvek predtým. V niektorých regulovaných odvetviach, ako sú finančné služby, majú pracovníci v oblasti compliance vysokú mieru zodpovednosti. V minulosti boli inštitúcie pokutované. Teraz v niektorých krajinách existujú osobné zodpovednosti, ktoré môžu zahŕňať odobratie licencie a pokuty. Okrem pokút je rovnako vážna aj komerčná perspektíva: riziko byť nerelevantným. 

Toto všetko stavia „Strategického Compliance Officera“ do centra transformácie compliance modelu – ide o osobu, ktorá pomôže organizáciám vidieť, prevziať a efektívne riadiť riziká, aby chránili aj vytvárali hodnotu. 

Do budúcnosti má compliance veľkú príležitosť preukázať svoju hodnotu. Respondenti prieskumu poukázali na významné obchodné zmeny v nasledujúcich troch rokoch, ktoré môžu vyžadovať zapojenie compliance. Sem patrí aj digitálna transformácia, keďže 71 % respondentov zdôraznilo potrebu compliance zručností na riešenie kybernetických a dátových regulácií. 

Vzostup compliance lídra

Náš prieskum ukazuje, že je možné – a je správny čas – transformovať compliance, aby chránil organizáciu a priniesol strategickú hodnotu. Hoci iba 7 % spoločností sa momentálne považuje za lídrov v oblasti compliance, 84 % má v pláne byť lídrami alebo pokročilými v priebehu nasledujúcich troch rokov. To signalizuje nielen naliehavosť, ale aj príležitosť urýchliť transformáciu. 

Približne 10 % respondentov víta transformáciu a sú priekopníkmi v compliance. Títo respondenti uvádzajú, že vedenie compliance má významný vplyv na obchodné rozhodnutia, využívajú technológie na optimalizáciu compliance aktivít v mnohých oblastiach a vidia viacero výhod používania technológií. Táto skupina má väčšiu pravdepodobnosť, že (percentá predstavujú porovnanie compliance priekopníkov v porovnaní so všetkými ostatnými):

• Majú väčšiu zodpovednosť – zodpovedajú za širší počet oblastí compliance a uvádzajú, že ich zodpovednosti sa zvýšili v posledných troch rokoch (60 % vs 41 %) 
• Poskytujú poradenstvo – pociťujú, že funkcia compliance v ich spoločnosti vždy poskytuje proaktívne poradenstvo (58 % vs 31 %) 
• Zapájajú sa – majú viac strategických iniciatív naplánovaných na nasledujúce tri roky, ktoré zahŕňajú vstupy compliance a zapájajú compliance do všetkých fáz vývoja nových produktov a služieb 
• Prinášajú zručnosti – využívajú poskytovateľov tretích strán pre rôzne compliance aktivity  s cieľom posilniť schopnosti 
• Investujú viac – plánujú investovať do technológií na optimalizáciu/automatizáciu compliance a považujú správu dát a analýzu (56 % vs 42 %), technológie (52 % vs 39 %) a schopnosti AI (30 % vs 22 %) za dôležité 
• Využívajú AI – AI už využívajú v mnohých oblastiach a pravdepodobnejšie pocítia čistý prínos z AI (88 % vs 69 %) 
• Sú silno regulovaní – pochádzajú zo sektora bankovníctva a kapitálových trhov v porovnaní s ostatnými sektormi (24 % vs 15 %)

Rozsah regulačných zmien, meniace sa očakávania zainteresovaných strán, vývoj priemyselných ekosystémov a makro rizík znamená, že tradičný prístup – viac ľudí, viac kontrol – už pravdepodobne nebude udržateľný. Nové problémy si vyžadujú nové myslenie. To si vyžaduje „compliance by design“, teda prístup postavený na nových technológiách, talentoch a strategickom myslení, ktoré prepája jednotlivé funkcie a integruje dátové toky do samotnej DNA organizácie. 

Ak je tento prístup správne nastavený, firmám umožňuje predvídať hrozby a poskytovať biznisu istotu pri orientácii v rizikovom compliance prostredí, vyhýbať sa nástrahám a udržiavať dôveru. V konečnom dôsledku je to jediný spôsob, ako firmy dokážu držať krok s regulačnými zmenami a výzvami, ktoré budú naďalej narúšať trh.

O prieskume

Spoločnosť PwC uskutočnila prieskum medzi vedúcimi pracovníkmi firiem s cieľom získať ich pohľad na prax v compliance, výzvy a spôsoby, akým sa mení, aby zostali pripravení na budúcnosť. Prieskum tvoria odpovede od:

• 1 802 vedúcich pracovníkov vrátane biznisových lídrov (38 %), Chief Compliance Officers (25 %), Chief Risk Officers (14 %), Chief Audit Executives (9 %) a právnych riaditeľov/vedúcich právnych oddelení (5 %) 
• 63 krajín z Európy (29 %), Severnej Ameriky (26 %), Ázie a Pacifiku (22 %), Latinskej Ameriky (15 %), Blízkeho východu (6 %) a Afriky (2 %) 
• Širokého spektra odvetví vrátane finančných služieb (29 %), priemyselných produktov a služieb (20 %), technológií, médií a telekomunikácií (14 %), spotrebiteľského trhu (14 %) a zdravotníctva (10 %) 
• Firiem pôsobiacich na lokálnych aj medzinárodných trhoch, pričom 54 % má ročný obrat vyšší ako 1 miliarda USD