「基準価額算出に係る実務者検討報告書」に係る 一者計算の実施報告書の公表について

2020-11-09

ファンドニュース（103）

投資信託協会では、2018年9月18日に公表された投資信託のガバナンス懇談会報告書において、基準価額計算業務について法制度上の考え方を明らかにすることを主眼とするとともに、関連する諸問題を整理しました。その後、2019年9月19日に「基準価額算出に係る実務者検討委員会報告書」(以下、「委員会報告書」)を公表し、正確性・公正性を確保したうえで一者による基準価額算出を採用する場合に実行すべき内容を提示しました。これに基づき実務者検討委員会委員の一部の委託会社・受託銀行は委員会報告書に提示した事例に沿って、一部の商品カテゴリーを特定した導入や、基準価額のみの照合を行いながら実務上の協議を一定期間実施しました。

今回のニュースでは、本報告書の概要について解説します。

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