Національний банк України визначив перелік значимих фінансових компаній: що це означає для компаній, що потрапили до переліку, та які подальші дії?

21 січня 2026 року Національний банк України (далі – НБУ або Регулятор) вперше схвалив перелік значимих фінансових компаній – до нього увійшли 53 небанківські фінансові установи (мікрофінансування, лізинг, факторинг, державні фінансові інституції) на підставі критеріїв, визначених Положенням про критерії, за якими визначається значимість фінансової компанії, затвердженим НБУ в кінці серпня 2025 року.

Фінансові компанії набули статус значимих  з дня оприлюднення НБУ такого переліку.

Чому це важливо для ринку?

Запровадження статусу значимої фінансової компанії — це черговий крок НБУ до ризик-орієнтованого нагляду та зближення небанківського сектору з банківськими стандартами регулювання.

Значимість визначається не лише масштабом бізнесу (≥1% активів), але й:

• системною роллю у фінансовій групі (відповідальна особа групи);
• участю у державних / муніципальних програмах;
• рівнем ризиків для споживачів фінансових послуг;
• комплексною оцінкою показників діяльності.

Нові обов’язки для значимих компаній включають, зокрема:

• розроблення плану діяльності на 3,5 роки;
• посилений контроль з боку НБУ джерел походження коштів для формування (збільшення) статутного капіталу значимих компаній та ділової репутації їх нових власників і керівників;
• додаткові вимоги до корпоративного управління та внутрішнього контролю;
• регулярну самооцінку ризиків і коригування бізнес планування.
  

Дедлайни

Фінансова компанія зобов’язана з дня оприлюднення НБУ інформації про визначення фінансової компанії значимою, до 1 липня цього року, привести свою діяльність в частині вимог щодо значимих установ у відповідність до:

Положення про вимоги до системи корпоративного управління та системи внутрішнього контролю фінансової компанії, та

Положення про авторизацію надавачів фінансових послуг та умови здійснення ними діяльності з надання фінансових послуг.

Звертаємо увагу! Значима фінансова компанія зобов’язана розробити та подати план діяльності до НБУ до 1 червня.

З урахуванням обсягу нових вимог, часу на формальну та фактичну імплементацію небагато, тому рекомендуємо не відкладати це питання на останній момент.

З практики: для багатьох компаній це означатиме не «косметичні» зміни, а перегляд бізнесмоделі, системи управління ризиками, додатковий комплаєнс та взаємодію з НБУ.

Якщо ви у переліку, або очікуєте потрапляння з урахуванням визначених НБУ критеріїв – саме зараз варто:

• провести gap-analysis;
• оновити/розробити план діяльності відповідно до вимог НБУ;
• закласти ресурс та час на приведення діяльності у відповідність з урахуванням додаткових вимог НБУ.

Як PwC Legal Ukraine може допомогти

Команда PwC Legal Ukraine має істотний досвід в межах авторизаційних, ліцензійних та наглядових процедур Національного банку, у тому числі в частині підготовки планів діяльності для фінансових та платіжних установ відповідно до вимог НБУ та проведення регуляторного gap-аналізу. Будемо раді обговорити детальніше.