Нещодавні зміни в законодавстві про боротьбу з відмиванням злочинних коштів

I. Внесено зміни до законодавства щодо подання інформації про кінцевих бенефіціарних власників (далі — "КБВ") юридичних осіб Законом № 2571-IX (далі — "Закон"), який набрав чинності 29 грудня 2022 року

1.Зміни у строках подання інформації про КБВ

Закон передбачає, що Міністерство фінансів зобов'язане розробити Методику визначення КБВ юридичної особи (далі — "Методика"). Юридичні особи зобов'язані розкривати/подати виправлену інформацію про КБВ:

• протягом шести місяців з дня затвердження Методики; але
• не раніше ніж через 90 днів з дня закінчення або скасування воєнного стану в Україні.

2.Скасовано вимогу щодо щорічного інформування про КБВ

Закон скасовує вимогу щорічно подавати реєстратору інформацію про КБВ та структуру власності. Однак він вимагає підтримувати інформацію про КБВ та структуру власності юридичної особи в актуальному стані.

Інформація про КБВ повинна бути оновлена у наступних випадках:

• у разі зміни відомостей про КБВ або структури власності — протягом 30 робочих днів з дня настання таких змін;
• під час державної реєстрації певних змін в юридичній особі, таких як зміна керівника, місцезнаходження, статутного капіталу, складу учасників тощо — під час державної реєстрації відповідних змін;
• у разі виявлення помилки — юридична особа має подати інформацію державному реєстратору впродовж 3 робочих днів з дня виявлення помилки

3.Підвищена відповідальність за ненадання інформації про КБВ

До прийняття Закону

за неподання або несвоєчасне подання інформації про КБВ накладається штраф на керівника юридичної особи у розмірі від 17 000 до 51 000 гривень.

Після прийняття Закону

за внесення керівником завідомо недостовірних відомостей про КБВ — штраф у розмірі від 17 000 до 340 000 гривень.

за неподання або несвоєчасне подання відомостей про КБВ — штраф у розмірі від 17 000 до 340 000 грн.

4. Додаткові зміни

• З’являється можливість подавати інформацію про КБВ та/або структуру власності в електронному вигляді.
• Якщо банк або інший суб'єкт первинного фінансового моніторингу повідомляє державного реєстратора про невідповідність інформації щодо кінцевого бенефіціарного власника компанії, до реєстру, який буде загальнодоступним, може бути внесено відмітку про можливу недостовірність інформації щодо КБВ;
• Запроваджено механізм перевірки державним реєстратором можливої недостовірності інформації.

II.Затверджено нову національну оцінку ризиків відмивання коштів

В грудні 2022 року Рада з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення ухвалила новий Звіт про проведення національної оцінки ризиків. Звіт ще не був опублікований. Після його публікації суб'єкти первинного фінансового моніторингу будуть зобов'язані переоцінити свої  ризик-профілі відповідно до нової національної оцінки ризиків.

Ми із задоволенням допоможемо Вам забезпечити дотримання вимог щодо подання інформації про КБВ юридичними особами, а також виконання вимог щодо обов’язкового звітування суб’єктами первинного фінансового моніторингу.