A képzés célja
Az M&A piac áttekintése, a sikeres felvásárlási és integrációs folyamatok irányításához, összefogásához szükséges szakmai ismeretek és kompetenciák átadása a résztvevők számára. A képzés eredményeként az M&A szakértő átfogó képet kap a felvásárlási tranzakciók leggyakoribb kihívásairól, az átvilágítás és vállalatértékelés során felmerülő főbb kockázatokról, azok gyakorlati kezeléséről. Megismeri a tranzakciók jogi strukturálását, iránytűt kap a tranzakciók során felmerülő tipikus polgári, társasági, értékpapír-, munka- és versenyjogi gyakorlati problémákkal kapcsolatban.
Kinek szól?
Képzésünket ajánljuk mindazon cégtulajdonosnak, illetve döntéshozónak, akik vállalatfelvásárlási tranzakciót terveznek, továbbá M&A-vel foglalkozó, pénzügyi, adózási és jogi területen dolgozó szakembereknek, különösen a befektetési, bankés tőkepiaci szektor szereplőinek. A résztvevők a vállalatfelvásárlás és összeolvadás folyamatainak működésébe nyerhetnek betekintést mind jogi, mind adózási, mind számviteli területen. A képzés úgy épül fel, hogy a bevezető alapmodult követően a résztvevők munkakörüknek megfelelően választhatnak az egyes szakterületek haladó szintű moduljai közül.
Az M&A szakértő menedzser képzés felépítése
A képzés-sorozat 4 választható modulja a fent érintett témákat részletesen tárgyalja az alábbiak szerint:
1. DEALS
2023. október 27. (9:00 - 12:15)
- Az M&A tranzakció típusai, folyamata, tranzakciós "térkép"
- Az M&A folyamat résztvevői, a tanácsadók szerepe
- Az M&A folyamat főbb dokumentumai (teaser, NDA, Info memo, Indicative bid, term sheet, Binding bid, SPA)
- Az átvilágítás célja, folyamata, lehetséges kimenetei, tipikus buktatói
- A tranzakció árazása, a vételár elszámolás főbb típusai, előnyök, hátrányok
- A tranzakciós szerződés, tranzakció zárása.
- Integráció
Előadók
Réczey Zoltán
Igazgató, Értékelés és gazdasági tanácsadás
Kun Zoltán
Igazgató, Értékelés és gazdasági tanácsadás
Diósi Máté
Vezető menedzser, Értékelés és gazdasági tanácsadás
Róka Vivien
Vezető menedzser, Értékelés és gazdasági tanácsadás
2. JOG
2023. november 10. (9:00 - 12:15)
- A tranzakció strukturálása és a folyamat jogi szemmel:
részesedés- kontra eszköz-adásvétel - Jogi átvilágítás és annak hatásai a tranzakcióra.
- A részvény-adásvételi szerződés főbb kérdései: polgári jogi, értékpapír-jogi és más problémák
- A tranzakciók common law háttere: főbb angol jogi megfontolások, fogalomhasználat és ezek megjelenése a hazai szerződésekben
- Versenyjog és compliance a tranzakció során: titoktartás az átvilágítás során, “clean teamek”, bejelentés és konzultáció a hatóságokkal
- Munkajogi szempontok: konzultáció a munkavállalókkal és az érdekképviseleti szervekkel, munkajogi jogutódlás
- Nemzeti bejelentési és engedélyeztetési szabályok, szabályozott iparágak sajátos eljárásai
Előadók
dr. Kelemen Dániel, LL.M.
Ügyvéd, irodai tag
dr. Faragó János
Ügyvéd, irodai tag, M&A és ingatlanjogi szakértő
dr. Szimler Gergő
Ügyvéd, M&A szakértő
dr. Zsédely Márta
Ügyvéd, irodai tag
dr. Csenterics András LL.M.
Ügyvéd, adatvédelmi szakjogász
Dr. Straubinger Zsófia
Ügyvéd, irodai tag
Szále Patrik
Vezető tanácsadó
3. ADÓZÁS
2023. november 24. (9:00 - 12:15)
- Az adóátvilágítási munka eredményeinek bemutatása
- Tipikus ajánlások az adásvételi szerződésben
- Eszközátruházás vagy részesedés átruházási ügylet
- Tranzakciók finanszírozása (pl. debt push down, kamatlevonás korlátozási szabályok, csoportos adózás)
- Az elhatárolt veszteségek továbbvitelének speciális szabályai
- ÁFA megfontolások az ügyletek végrehajtásakor
- Illeték megfontolások a tranzakciók végrehajtása során
Előadók
Czilják Norbert
Vezető menedzser Társasági adó M&A szakértő
Ablonczy Zsuzsanna
Vezető tanácsadó, M&A szakértő
Lencsés Rita
Vezető Tanácsadó Társasági adó M&A szakértő
4. PÉNZÜGY-SZÁMVITEL
2023. december 12. (9:00 - 12:15)
- A felvásárlások számvitelének alapfogalmai
- A növekedés útjai
- Felvásárlások kezelése az egyedi pénzügyi kimutatásokban
- Felvásárlások kezelése a konszolidált pénzügyi kimutatásokban
- Csoportátszervezések legfontosabb számviteli kérdései
- A felvásárlás implementációját követő kérdések
Előadó
Balogh Roland
Igazgató Accounting Advisory, FCCA
- Részvételi díj:
239 000 Ft + ÁFA / fő*
*Egy modul választása esetén: 79 000 Ft + ÁFA / fő / modul
- A képzés nyelve:
Magyar, részben angol nyelvű tananyaggal, mely segíti a nemzetközi terminológia elsajátítását.
- Helyszín:
Online (A résztvevők egy virtuális “osztályteremben” vesznek részt a képzésen, ahol az oktató egy online platformon (pl. webex) keresztül vezeti az előadást. Az elméleti anyagot élő beszélgetések, csoportos feladatok, szavazások egészítik ki, így biztosítva a képzés interaktivitását.)
