Vietnam U-turn Service
베트남 투자자본회수 지원센터
삼일회계법인은 베트남에 투자한 자본의 회수를 희망하는 기업을 위하여 매수자 발굴에서부터 Deal Closing까지의 전반적인 매각 자문을 포함하여 매각 대금의 안전한 송금 지원까지 Full range professional service를 제공하고 있습니다.
For whom?
- 영업환경 변화 등으로 손실 발생/예상 기업
- 대기업 등의 거래처 이전으로 인하여 타 국가로 이전을 희망하는 중소/중견 Vendor 사
- 영업이 종료된 생산법인(부동산 및 현금성자산 보유)
- JV 종료로 인한 지분 매각
- 사업성 변동으로 전략적 철수
투자자본 회수 시의 주요 고려사항
거래 구조
- 회수 대금의 극대화
- Share deal 위주로의 구조 수립
- 최적의 매각 시기
- 은행차입금 및 관계사 채권채무 정리
- 부채가 자산을 초과하였을 경우의 매각 구조
적정 인수자 발굴
- 베트남 현지 잠재 매수자 및 해외(중국 등) 잠재 매수자 동시 접근
- 잠재 매수자의 재무건전성
- 잠재매수자의 영향력 및 Reputation
- 동종업체 vs. 이종업체
협상 및 거래절차
- 토지사용권 및 건물의 공정가치
- 지분가치의 평가 방법
- 직접투자계좌(DICA)를 통한 거래대금 송금
- 정부 인허가 절차 (기획투자국, 자연환경국, 공업단지 관계자)
- 기업등록증(ERC) 및 투자등록증(IRC) 변경
Tax 등 기타 고려사항
- 장기간 영업활동으로 인한 Tax 등의 legacy issue
- 지분·주식양수도에 대한 사전승인 절차
- 한국-베트남 조세조약 개정 협약에 따른 과세 및 원천징수 절차
- 근로자에 대한 경제보상금 지급
- 토지 임대료 납부 유형(임대료 선납 or 연납)
Main process & How we can help
- 1. 전략 수립·준비
- 2. 진성 매수자 발굴
- 3. 실사 대응
- 4. 본계약 체결 지원
- 5. 행정절차 지원 및 거래대금 송금
1. 전략 수립·준비
- 회수구조 확정
- 잠재 이슈 사전 파악
- 매각 대상 소개자료 등 서류의 작성
2. 진성 매수자 발굴
- 잠재 매수자 발굴 및 접촉
- 매각 대상 소개자료 배포 및 Q&A
- 인수의향서(LOI) 접수 및 평가
- MOU 또는 Term sheet 협상 및 체결
3. 실사 대응
- 실사에 발생 가능한 이슈 사전 점검 및 자료 준비
- 실사 Q/A 및 추가 자료 요청 대응
- 실사 조정사항 협상 및 합의
4. 본계약 체결 지원
- 본계약 조건 협상
- 본계약 (SPA) 체결
- 거래대금 입금(베트남 경내 기업과 거래 시 DICA 활용)
5. 행정절차 지원 및 거래대금 송금
- 지분·거래양수도 사전 승인(M&A Approval)
- 현지법인의 직접투자계좌(DICA)를 통한 양수도대금 해외송금
- 한국-베트남 조세조약에 따른 지분 양도소득세 과세 및 원천징수 처리 방안
- 기업등록증(IRC) 및 투자등록증(ERC) 변경
Service brochure
베트남투자자본회수 자문서비스
Main Contact
이회림(Bill Lee), Partner
해외 기업 및 투자자에 대한 깊은 이해를 바탕으로 X-border deal maker 역할을 수행해 왔습니다. 주 업무분야는 기업금융 분야로 Cross-border M&A Deal 발굴 및 Execution support, 재무실사, valuation 등이며 중국 베이징 Cross-border M&A network office에서 2년간 근무하였습니다. 현재 China business service team을 비롯한, 베트남 투자자문 회수 서비스 team을 이끌고 있습니다.
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