Š. m. pradžioje pradėjus veikti Juridinių asmenų naudos gavėjų informacinei sistemai („JANGIS“), Lietuvoje įsteigti juridiniai asmenys, vykdydami Pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatyme („Įstatymas“) numatytą pareigą, duomenis apie galutinius naudos gavėjus („UBO“) turi pateikti JANGIS.
Duomenys JANGIS teikiami elektroniniu būdu, prisijungus prie Registrų centro savitarnos sistemos.
Duomenų teikimas organizuojamas tokiais etapais:
| Etapas | Terminas | Kas turi pateikti duomenis? |
I etapas |
Nuo sausio 3 d. |
Visi juridiniai asmenys (išskyrus investicinius fondus ir investicines bendroves), kurių visi naudos gavėjai yra juos tiesiogiai kontroliuojantys fiziniai asmenys. |
| II etapas | Nuo gegužės 1 d. |
Visi juridiniai asmenys (išskyrus investicinius fondus ir investicines bendroves), kurių naudos gavėjai yra tiesiogiai ir netiesiogiai juos kontroliuojantys fiziniai asmenys. |
III etapas |
Nuo rugpjūčio 1 d. |
Visi juridiniai asmenys. |
„Už Įstatyme nustatytų reikalavimų nesilaikymą juridinio asmens vadovui ar kitam atsakingam asmeniui gali kilti administracinė atsakomybė. Atsižvelgiant į nusižengimo pakartotinumą ir kitas aplinkybes, skiriama bauda gali svyruoti nuo 500 iki 5 800 eurų. Įstatymo reikalavimus pažeidžiantis juridinis asmuo taip pat gali būti vieniems metams įrašytas į viešai skelbiamą nepatikimų mokesčių mokėtojų sąrašą, o ši aplinkybė gali tapti pagrindu pašalinti tiekėją iš viešojo pirkimo procedūros.“
Į JANGIS teikiami duomenys
Duomenis apie UBO turi pateikti visi Lietuvoje įsteigti juridiniai asmenys, išskyrus tuos, kurių vienintelis dalyvis yra valstybė ar savivaldybė.
Į JANGIS teikiami tokie duomenys apie UBO: vardas, pavardė, asmens kodas, gimimo data, valstybės, išdavusios asmens tapatybę patvirtinantį dokumentą, pavadinimas, gyvenamoji vieta, pilietybė, rezidavimo valstybė, duomenys apie nuosavybės teises ir / arba kitas kontroles teises bei jų apimtį.
Netiesioginio UBO atveju (kai juridinis asmuo yra kontroliuojamas per vieną ar daugiau kitų juridinių asmenų) teikiami kiekvieno tokio juridinio asmens duomenys: pavadinimas, kodas, teisinė forma, buveinė, turimų nuosavybės teisių apimtis. Jei tai užsienio valstybės juridinis asmuo, papildomai nurodomas valstybės, kurioje įregistruotas juridinis asmuo, pavadinimas, registro, kuriame juridinis asmuo registruotas, pavadinimas, įregistravimo data.
Kai juridinio asmens nuosavybės struktūroje yra užsienio fizinių arba juridinių asmenų, teikiamos informacijos apimtis yra didesnė. Pavyzdžiui, jeigu UBO yra užsienio fizinis asmuo, į JANGIS turi būti pateikta jo tapatybę patvirtinančio dokumento kopija. Jeigu į JANGIS teikiami duomenys apie užsienio juridinius asmenis, tokiu atveju turi būti pateikti legalizuoti bei į lietuvių kalbą išversti išrašai apie šiuos juridinius asmenis iš atitinkamų užsienio valstybės registrų (išskyrus atvejus, kai tokie duomenys užsienio registruose yra prieinami visiems asmenims neatlygintinai).
Norėdami pasikonsultuoti dėl šiame pranešime nurodytų klausimų, kreipkitės į „PwC Legal“ projektų vadovę, advokatę Justiną Kalėdaitę: justina.kaledaite@pwc.com.
Susisiekite su mumis
