Valorización de Derivados y Pruebas de Efectividad: Un Enfoque consistente bajo IFRS
Información General
Fecha: 16, 17, 18 y 19 de Abril
Duración: 16 horas
Horario: 17:00 a 21:00 hrs.
Lugar: Oficinas PwC
Valor: $300.000.-
Objetivo:
Al término del curso el alumno estará en condiciones de dimensionar el contexto de aplicabilidad de las mejores prácticas internacionales en materia de ingeniería financiera. Específicamente, apoyándose en metodologías simples, transparentes y consistentes, estará en condiciones de comprender qué implica IFRS en materia de Gestión del Riesgo Financiero, cómo determinar el valor razonable de instrumentos financieros derivados y cómo evaluar consistentemente la efectividad de una operación de cobertura.
Contenidos:
- Introducción a la Gestión del Riesgo Financiero bajo IFRS
Introducción al concepto de riesgo financiero
Introducción al proceso de Gestión del Riesgo Financiero
Principios y beneficios asociados a la Gestión del Riesgo Financiero
Desafíos en relación a la Gestión del Riesgo Financiero bajo IFRS - Valorización de instrumentos financieros derivados
Introducción al concepto de valor razonable
Introducción a la valorización de instrumentos financieros derivados
Introducción a los instrumentos financieros derivados
Introducción a los forwards y futuros
Introducción a los swaps
Introducción a los opciones - Valorización de instrumentos financieros derivados (continuación)
Construcción de curvas de tasas locales e internacionales
Determinación de premios por riesgo propio y de contraparte
Valorización de forwards de moneda. - Valorización de instrumentos financieros derivados (continuación)
Valorización de swaps de tasa de interés
Valorización de swaps de moneda - Valorización de instrumentos financieros derivados (continuación)
Valorización de opciones de moneda
Valorización de opciones de tasa de interés - Pruebas de efectividad para operaciones de cobertura
Introducción a las operaciones de cobertura bajo IFRS
Documentación necesaria bajo IFRS
Tipos de pruebas de efectividad
Prueba de efectividad para una operación de cobertura - foreign exchange forward
Prueba de efectividad para una operación de cobertura - interest rate swap.
Dirigido:
El Curso esta dirigido a los profesionales responsables de la preparación de la información contable bajo las normas IFRS, entre otros.
Metodología
Clases en aula dirigidas por un profesional (relator) experto en la materia. Se desarrollarán los contenidos por medio de interpretación y aclaración de contenidos entregados en el manual del alumno, así como también por medio de ejercicios prácticos.
Contacto Inscripciones
Erika Arévalo P.
erika.arevalo@cl.pwc.com
Fono: (56) 229400491
