¿Estás reinventando tu negocio? Descubre por qué son importantes los impuestos

Ya sea provocado por la disrupción tecnológica, la agitación geopolítica o la rápida evolución de las demandas de los clientes, la decisión de una empresa de reinventar su negocio suele comenzar con una mirada a la estrategia corporativa y a los esfuerzos de preparación hacia el futuro. 

Más allá de estas consideraciones, existe un aspecto que con frecuencia los líderes incorporan demasiado en tarde en el proceso: la estrategia fiscal. Al convertir la evaluación fiscal en un componente central del conjunto de herramientas para la reinvención, los directores financieros y sus equipos no solo pueden ayudar a reducir riesgos y costos inesperados inherentes a la estrategia empresarial emergente de su empresa, sino que también pueden alinear proactivamente los nuevos modelos operativos empresariales con un entorno dinámico de política fiscal y comercial global. 

"Cada vez más empresas empiezan a ver los impuestos como una parte integral de la agenda de la dirección Gerencial", afirma Kunj Vaidya, líder de reinvención y transformación empresarial para los servicios globales de impuestos y legal en PwC. "Los líderes empresariales deben involucrar al equipo fiscal desde el inicio del proceso y animarlos a involucrarse proactivamente como aliado estratégico del negocio, ya que la fiscalidad no se limita al cumplimiento; también es un factor clave para facilitar el crecimiento y la innovación en los modelos de negocio. Cuando se les empodera, los líderes fiscales pueden identificar oportunidades, anticipar riesgos y generar valor que fortalezca tanto la estrategia como la resiliencia empresarial a largo plazo." 

Al plantear desde el inicio preguntas difíciles, a la vez que necesarias, a la alta dirección, el equipo fiscal puede ayudar a acelerar la ejecución de las iniciativas de reinvención y anticipar riesgos que podrían traducirse en costos significativos en el futuro. "El equipo fiscal debe preguntar sobre las áreas clave de impacto en la reinvención empresarial", dice Vaidya. "¿Cómo se financiará esta iniciativa? ¿Será mediante una deuda o capital propio? ¿La organización adquirirá o arrendará los activos necesarios para este nuevo proyecto? ¿Existe una expectativa significativa de I+D y cuál es la estrategia de desarrollo de activos intangibles? Si i la iniciativa está relacionada con los servicios, ¿cuáles son las ubicaciones subyacentes y las herramientas o IP integradas que sustentan a dichos servicios?" 

Los equipos fiscales también pueden ayudar a evaluar cómo los créditos e incentivos fiscales pueden reducir los costos totales de ejecución y, potencialmente, los costos operativos continuos. Por ejemplo, un fabricante global de cemento buscaba reducir su huella de carbono y descubrió que los incentivos gubernamentales cubrirían el 50% de los costos de modernización de su planta. " Actualmente existen más de 450 incentivos relacionados con la sostenibilidad", afirma. "Podrías perderte fácilmente estas oportunidades sin una evaluación adecuada desde el principio." 

En el ámbito del cumplimiento, los expertos fiscales entienden que un entorno regulatorio en constante evolución puede añadir una complejidad significativa a los planes de reinvención de una empresa. "Estamos viendo regulaciones cada vez más complejas y requisitos de cumplimiento estrictos, desde la privacidad de los datos hasta la obtención ética y la sostenibilidad", afirma Vaidya. "Un caso de incumplimiento puede tener un impacto significativo en la valoración de tu empresa." 

Además, añade, " cuando las consideraciones fiscales no se incorporan desde el inicio, también pueden surgir riesgos reputacionales significativos, como la pérdida de confianza de las partes interesadas, un mayor escrutinio regulatorio o efectos negativos sobre el valor para los accionistas."

Un ejemplo claro de las oportunidades que pueden surgir al incorporar la perspectiva fiscal desde el inicio es el caso de una empresa automotriz global. Mientras esta empresa desarrollaba un nuevo modelo tecnológico para monetizar los datos de sus clientes, los líderes solicitaron el apoyo del equipo fiscal para que aportara su visión estratégica. 

Los especialistas en impuestos y regulación del grupo recomendaron que, para mitigar los riesgos asociados a la gobernanza de datos en países individuales y para alinearse mejor con el perfil fiscal global de la empresa, esta debería comprar los datos de sus distintas unidades de negocio globales y centralizar la empresa. Esta decisión mantuvo en marcha el esfuerzo de reinvención de la empresa, reduciendo los costos de implementación y reforzando las previsiones financieras. 

En esencia, la reinvención empresarial consiste en una organización que despliega una visión amplia y de gran alcance de la innovación. Pero el plan solo puede tener éxito si los líderes prestan atención a detalles vitales de la ejecución. Al incorporar la experiencia fiscal y legal desde el principio para aprovechar oportunidades estratégicas, las empresas no solo ayudarán a gestionar costos y riesgos, sino que también generarán un valor duradero. 

Emprender cualquier esfuerzo transformador sin tener en cuenta las implicaciones fiscales y legales puede resultar en mayores costos y un mayor riesgo global. Debido a la naturaleza integral de la reinvención empresarial, es aún más crucial asegurarse de que el negocio esté estructurado de la manera más eficiente para evitar costos futuros. La estrategia fiscal y legal adecuada no solo cumple con los requisitos, sino que impulsa tu negocio con claridad, integridad e impacto a largo plazo.