My Data Update - Επικαιροποιημένα Θέματα - 7η Διοργάνωση

Σε ποιους απευθύνεται

Σε Φοροτεχνικούς, Λογιστές, Ορκωτούς Ελεγκτές, Δικηγόρους που ασχολούνται με τα φορολογικά θέματα, Στελέχη επιχειρήσεων, επιχειρηματίες.

Περιεχόμενο

1) Η νέα απόφαση Α1023/2023 για την διαβίβαση στο Mydata

2) Νέες ημερομηνίες διαβίβαση παραστατικών εκδότη και λήπτη για το 2022

3) Θέσπιση Ψηφιακής έκδοσης Δελτίου Αποστολής (άρθρο 5 παρ.9 των  ΕΛΠ). 

4) Οι τύποι παραστατικών Δελτία Αποστολής και Δελτία Επιστροφών από αποστολή στο Mydata

5) Διαβίβαση μισθοδοσίας για το 2022

6) Διαβίβαση Αποκλίσεων και Παραλείψεων από τον λήπτη για το 2022

7) Τρόπος Διαβίβασης δεδομένων λιανικής και απαλλαγές από διαβίβαση δεδομένων για ορισμένες οντότητες για το 2022

9) Διαβίβαση Παραλείψεων και Αποκλίσεων σε τριμηνιαία βάση από το 2024

10) Υποχρεώσεις εκδότη που λαμβάνει στο Mydata παραστατικά αποκλίσεων ή παράλειψης διαβίβασης από λήπτες

11) Παράδειγμα διαβίβασης παραλείψεων λήπτη και αποδοχής της παράλειψης από τον ασυνεπή εκδότη

12) Παράδειγμα απόρριψης λόγω απόκλισης ενός τιμολογίου και διαβίβαση του ορθού παραστατικού ως απόκλισης λήπτη.

13) Προσυμπλήρωση δεδομένα Mydata των εσόδων και εξόδων του εντύπου Ε3

14) Αρνητικές Λογιστικές Εγγραφές οντότητας και η χρήση τους για την διόρθωση λαθών στους χαρακτηρισμούς Mydata για συμφωνία με το Ε3

15) Παράδειγμα λογιστικών εγγραφών οντότητας συμφωνίας Mydata με έντυπο Ε3

16) Αλλαγές στις υποχρεώσεις διαβίβασης των οργανισμών κοινής ωφέλειας (ΔΕΥΑ, ενέργεια, τηλεπικοινωνίες, διόδια, τράπεζες κλπ) 

17) Πιστοποίηση πελατών χονδρικής από οντότητες κοινής ωφέλειας, διοδίων  και τηλεπικοινωνιών. Λογαριασμοί πελατών χονδρικής ως αντικρυζόμενα παραστατικά.

18) Πιστοποίηση πελατών χονδρικής από τράπεζες. Έκδοση τιμολογίου τράπεζας  για τραπεζικά έξοδα και προμήθειες 

19) Ειδικές Ρυθμίσεις για τις υποχρεώσεις Νομικών  Προσώπων μη Κερδοσκοπικών ιδιωτικού Δικαίου στο Mydata

20) Υποχρεώσεις Αστικών μη Κερδοσκοπικών Εταιρειών για διαβίβαση το 2022 

21) Προσυμπλήρωση Περιοδικών ΦΠΑ από δεδομένα Mydata. Προσυμπλήρωση μη χαρακτηρισμένων τιμολογίων εισροών στις περιοδικές ΦΠΑ

22) Δαπάνες αρ.30 Κώδικα ΦΠΑ που δεν θεωρούνται με δικαίωμα έκπτωσης ΦΠΑ για το Mydata

23) Νέες αλλαγές στις τεχνικές προδιαγραφές Mydata. Νέος τρόπος χαρακτηρισμού   παραστατικών από τον λήπτη.

24) Επανακαθορισμός των κριτηρίων έτους 2023 για τα όρια  Χρήσης Ειδικής Φόρμας Καταχώρησης (Χειροκίνητη Καταχώρηση στο Mydata). 

25) Ειδικό Πεδίο επισήμανσης πρότυπου παραστατικού ως λογιστική εγγραφή και όχι ως πραγματικό φορολογικό παραστατικό (για διαβίβαση μέχρι την 20η του επόμενου μήνα)

26) Παράδειγμα Διαβίβασης «παραστατικού επιδοτήσεων» και «παραστατικού λογιστικής εγγραφής» στο Mydata

27) Αρνητικές Λογιστικές Εγγραφές Οντότητας στο Mydata

Παραδείγματα διαβίβασης συναλλαγών με προμηθευτές εξωτερικού

• Ενδοκοινοτική Απόκτηση
• Φάκελος Εισαγωγών από Τρίτη χώρα. Κοστολόγηση Φακέλου Εισαγωγών
• Τιμολόγιο Εκτελωνιστή με δαπάνες για λογαριασμό του πελάτη
• Πράξη Λήπτη Υπηρεσιών από ΕΕ
• Τιμολόγιο Δαπάνης Ταξιδιού σε χώρα Ευρωπαικής Ένωσης (όχι VIES)
• Παρακράτηση Φόρου με βάση ΣΑΔΦ από Τιμ υπηρεσιών Αλλοδαπής

28) Παραδείγματα Αντιλογισμών και διορθώσεων χαρακτηρισμών Ε3 στο Mydata με αρνητικές λογιστικές εγγραφές οντότητας

29) «Απώλεια Διασύνδεσης» λόγω βλάβης AC ή Internet. Προθεσμία Διαβίβασης σε περίπτωση απώλειας διασύνδεσης.

30) Διατάξεις για Λιανικές Πωλήσεις από Esend και Mydata. Σύνδεση Mydata & Esend από 1/11/2023. 

31) Διαβίβαση Λιανικών Πωλήσεων στο Mydata το ΦΕ 2022 και το 2023.

32) Υποχρέωση νέας αναβάθμισης όλων των Φορολογικών Μηχανισμών το 2023. Αντικατάσταση των ΕΑΦΔΣΣ με ΦΗΜΑΣ (ΦΗΜ με τις νέες προδιαγραφές)

33)Νέες τεχνικές προδιαγραφές  για την αποτυχία διαβίβασης από ΦΗΜ στο esend. Αυτόματη διακοπή ορισμένων λειτουργιών του ΦΗΜ  σε περίπτωση μη διαβίβασης Ζ στο esend 

34) Νέος υποχρεωτικός τύπος ΦΗΜ (ΦΗΜΑΣ) για την εστίαση, κατάργηση της χρήσης ΦΤΜ στην εστίαση

35) Ενσωμάτωση των χαρακτηρισμών εσόδων Mydata (category, type) στην διαβίβαση των ΦΗΜ

36) Υποχρεωτική Διασύνδεση POS με ΦΤΜ, ΕΑΦΔΣΣ και ΑΔΗΜΕ από 30/6/2023, 

37) Νέες ποινές στον Κώδικα Φορολογικών Διαδικασιών για μη διασύνδεση POS με ΦΗΜ

38) Πως διασυνδέονται οι POS με τους ΦΗΜ για έκδοση ΑΛΠ-ΑΠΥ με τρόπο πληρωμής πιστωτική-χρεωστική κάρτα.

39) Αλλαγές στις συναλλαγές λιανικής που φέρνει η Α1098/2022

40) Τι προβλέπει η απόφαση για πληρωμή μιας ΑΛΠ με περισσότερες από μία χρεωστικές/πιστωτικές κάρτες 

41) Διαδικασίες σε περίπτωση τεχνικής βλάβης ή απώλειας διασύνδεσης POS και ΦΗΜ. Αυτόνομη λειτουργία των POS σε περίπτωση βλάβης της διασύνδεσης ΦΗΜ και POS με έγκριση του esend

42) Υποχρεωτική Ηλεκτρονική Τιμολόγηση του Δημοσίου από τους προμηθευτές του. Η απόφαση 52445 ΕΞ 2023 που θεσπίζει την υποχρέωση υποβολής ηλεκτρονικών τιμολογίων από τους οικονομικούς φορείς (προμηθευτές δημοσίου).

43) Τι περιλαμβάνει ο Εθνικός Μορφότυπος Ηλεκτρονικού Τιμολογίου Δημοσίων Συμβάσεων. 

Εισηγητές

Γιάννης Τριανταφύλλου: Οικονομολόγος και σύμβουλος επιχειρήσεων ειδικευμένος σε φορολογικά θέματα

Κόστος