My Data - Ηλεκτρονικά Βιβλία: Αναλυτική και εκτενής παρουσίαση

Σε ποιους απευθύνεται

• Σε Φοροτεχνικούς, Λογιστές, Ορκωτούς Ελεγκτές, Δικηγόρους που ασχολούνται με τα φορολογικά θέματα, Στελέχη επιχειρήσεων, επιχειρηματίες

Περιεχόμενο

1. Mydata Κανάλια Διαβίβασης

2. Τα πεδία category και type. 

3. Χαρακτηρισμοί ΦΠΑ στο Mydata

4. Διαβίβαση μισθοδοσίας 

5. Διαβίβαση Αποκλίσεων και Παραλείψεων από τον λήπτη 

6. Υποχρεώσεις εκδότη που λαμβάνει στο Mydata παραστατικά αποκλίσεων ή παράλειψης διαβίβασης από λήπτες

7. Παράδειγμα διαβίβασης παραλείψεων λήπτη και αποδοχής της παράλειψης από τον ασυνεπή εκδότη

8. Παράδειγμα απόρριψης λόγω απόκλισης ενός τιμολογίου και διαβίβαση του ορθού παραστατικού ως απόκλισης λήπτη.

9. Αρνητικές Λογιστικές Εγγραφές οντότητας και η χρήση τους για την διόρθωση λαθών στους χαρακτηρισμούς Mydata για συμφωνία με το Ε3

10. Παράδειγμα λογιστικών εγγραφών οντότητας συμφωνίας Mydata με έντυπο Ε3

11. Αλλαγές στις υποχρεώσεις διαβίβασης των οργανισμών κοινής ωφέλειας (ΔΕΥΑ, ενέργεια, τηλεπικοινωνίες, διόδια, τράπεζες κλπ) 

12. Πιστοποίηση πελατών χονδρικής από οντότητες κοινής ωφέλειας, διοδίων  και τηλεπικοινωνιών. Λογαριασμοί πελατών χονδρικής ως αντικρυζόμενα παραστατικά.

13. Πιστοποίηση πελατών χονδρικής από τράπεζες. Έκδοση τιμολογίου τράπεζας  για τραπεζικά έξοδα και προμήθειες 

14. Χρόνοι Διαβίβασης παραστατικών από 1/1/24

15. QR Code στα παραστατικά που εκδίδονται από ERP ή timologio ΑΑΔΕ. Το QR Code περιέχει το MΑΡΚ του Mydata (διαβίβαση παραστατικού κατά την έκδοση)

16. Νέα παραστατικά ΑΑΔΕ, είσπραξη POS, επιστροφή POS, παραγγελία    e-shop κλπ

17. Νέες αλλαγές στις τεχνικές προδιαγραφές Mydata. Νέος τρόπος χαρακτηρισμού   παραστατικών με πράξεις λήπτη εσωτερικού.

18. Επανακαθορισμός των κριτηρίων έτους 2024 για τα όρια  Χρήσης Ειδικής Φόρμας Καταχώρησης (Χειροκίνητη Καταχώρηση στο Mydata). 

19. Ειδικό Πεδίο επισήμανσης πρότυπου παραστατικού ως λογιστική εγγραφή και όχι ως πραγματικό φορολογικό παραστατικό (για διαβίβαση μέχρι την 20η του επόμενου μήνα)

20. Παράδειγμα Διαβίβασης «παραστατικού επιδοτήσεων» και «παραστατικού λογιστικής εγγραφής» στο Mydata

21. Αρνητικές Λογιστικές Εγγραφές Οντότητας στο Mydata

    -Παραδείγματα διαβίβασης συναλλαγών με προμηθευτές εξωτερικού

    -Ενδοκοινοτική Απόκτηση

    -Φάκελος Εισαγωγών από Τρίτη χώρα. Κοστολόγηση Φακέλου Εισαγωγών

    -Τιμολόγιο Εκτελωνιστή με δαπάνες για λογαριασμό του πελάτη

    -Πράξη Λήπτη Υπηρεσιών από ΕΕ

    -Τιμολόγιο Δαπάνης Ταξιδιού σε χώρα Ευρωπαικής Ένωσης (όχι VIES)

    -Παρακράτηση Φόρου με βάση ΣΑΔΦ από Τιμ υπηρεσιών Αλλοδαπής

22. Παραδείγματα Αντιλογισμών και διορθώσεων χαρακτηρισμών Ε3 στο Mydata με αρνητικές λογιστικές εγγραφές οντότητας

23. «Απώλεια Διασύνδεσης» λόγω βλάβης AC ή Internet. Προθεσμία Διαβίβασης σε περίπτωση απώλειας διασύνδεσης.

24. Νέες τεχνικές προδιαγραφές  για την αποτυχία διαβίβασης από ΦΗΜ στο esend. Αυτόματη διακοπή ορισμένων λειτουργιών του ΦΗΜ  σε περίπτωση μη διαβίβασης Ζ στο esend 

25.  Πως διασυνδέονται οι POS με τους ΦΗΜ για έκδοση ΑΛΠ-ΑΠΥ με τρόπο πληρωμής πιστωτική-χρεωστική κάρτα.

26. Αλλαγές στις συναλλαγές λιανικής που φέρνει η Α1098/2022

27. Τ ι προβλέπει η απόφαση για πληρωμή μιας ΑΛΠ με περισσότερες από μία χρεωστικές/πιστωτικές κάρτες   

28. Διαδικασίες σε περίπτωση τεχνικής βλάβης ή απώλειας διασύνδεσης POS και ΦΗΜ. Αυτόνομη λειτουργία των POS σε περίπτωση βλάβης της διασύνδεσης ΦΗΜ και POS με έγκριση του esend

29. Διατάξεις για Λιανικές Πωλήσεις από Esend και Mydata. Σύνδεση Mydata & esend από 1/4/2024 

30. Υποχρέωση αντικατάστασης ΕΑΦΔΣΣ με ΦΗΜΑΣ ή πάροχο

31. Υποχρέωση αντικατάστασης των Φορολογικών Ταμειακών Μηχανών της Εστίασης με ΦΗΜΑΣ εστιατορίων

32. Νέες τεχνικές προδιαγραφές  για την αποτυχία διαβίβασης από ΦΗΜ στο esend. Αυτόματη διακοπή ορισμένων λειτουργιών του ΦΗΜ  σε περίπτωση μη διαβίβασης Ζ στο esend 

33.   Ενσωμάτωση των χαρακτηρισμών εσόδων Mydata (category, type) στην διαβίβαση των ΦΗΜ

34. Υποχρεωτική Διασύνδεση POS με ΦΗΜ

35. Τι  ισχύει για POS από άλλες χώρες που χρησιμοποιούνται στην Ελλάδα

36. Ποινές στον Κώδικα Φορολογικών Διαδικασιών για μη διασύνδεση POS με ΦΗΜ

37. Υποχρεωτική Ηλεκτρονική Τιμολόγηση του Δημοσίου από τους προμηθευτές του. Η απόφαση 52445 ΕΞ 2023 που θεσπίζει την υποχρέωση υποβολής ηλεκτρονικών τιμολογίων από τους οικονομικούς φορείς (προμηθευτές δημοσίου).

38. Χρονοδιάγραμμα  εφαρμογής της ηλεκτρονικής τιμολόγησης B2G

39. Τι περιλαμβάνει ο Εθνικός Μορφότυπος Ηλεκτρονικού Τιμολογίου Δημοσίων Συμβάσεων. 

40. Τα πεδία του ηλεκτρονικού τιμολογίου B2G και οι διαφορές με τα έντυπα τιμολόγια

41. Κωδικοποίηση CVP των ειδών και υπηρεσιών που αναγράφονται σε ηλεκτρονικά τιμολόγια Β2G
    
    Παραδείγματα Διαβίβασης Mydata

42. Εκκαθάριση Πωλήσεων για λογαριασμό τρίτων

43. Διαβίβασης Λογαριασμού Κοινής Ωφέλειας από Λήπτη

44. Διαβίβαση Αγοράς ακινήτου

45. Διαβίβαση δαπάνης ενοικίου

46. Διαβίβαση Αυτοτιμολόγησης  

47. Διαβίβαση Τίτλων Κτήσης και Τιμολογίων Αγορών

48. Διαβίβαση συναλλαγών με κρατήσεις υπέρ τρίτων και με ειδικούς φόρους 

49. Διαβίβαση δαπανών με παραστατικά λιανικής και εξοδολόγια

50. Χρεωστικοί Τόκοι Τραπεζών

51. Διαβίβαση Μισθοδοσίας

52. Λογιστικές Εγγραφές Αποσβέσεων 

53. Λοιπές Λογιστικές Εγγραφές οντότητας. 

54.  Ειδικές κατηγορίες συναλλαγών και επιχειρήσεων 
    

    -Πακέτα Τουριστικών γραφείων,

-Τιμολόγια  εκτελωνιστών

-Εκκαθαρίσεις Ασφαλιστικών Εταιρειών και χαρακτηρισμός εσόδων αυτοτιμολόγησης

-Πωλήσεις e-shop υπαγόμενες σε ΦΠΑ άλλου κράτους μέλους

-Πωλήσεις με ειδικούς φόρους και τέλη

-Τιμολόγια πώλησης αγαθών σε πελάτες ΕΕ και τρίτων χωρών με ΦΠΑ

-Τιμολόγια Παροχής Υπηρεσιών σε αλλοδαπούς πελάτες

Α1020/2024 Δεσμευτική Προσυμπλήρωση Περιοδικής ΦΠΑ

1. Αλλαγές στην έκπτωση ΦΠΑ και στην έκπτωση δαπανών αρ.15Α ΚΦΔ

2. Η απόφαση Α1020/2024 για το «κλείδωμα» των περιοδικών ΦΠΑ

3. Δαπάνες αρ.30 Κώδικα ΦΠΑ που δεν θεωρούνται με δικαίωμα έκπτωσης ΦΠΑ για το Mydata

4. Οντότητες που εξαιρούνται από το «κλείδωμα» των περιοδικών ΦΠΑ

5. Ο κανόνας των εσόδων και ο κανόνας των εξόδων στην περιοδική ΦΠΑ σύμφωνα με την Α1020/2024

6. Τα πεδία της περιοδικής ΦΠΑ που ελέγχονται κατά την υποβολή για συμφωνία με τα δεδομένα Mydata

7. Ανεκτές αποκλίσεις από τα δεδομένα Mydata στην υποβολή δηλώσεων ΦΠΑ

8. Εκροές χωρίς ΦΠΑ στην περιοδική δήλωση ΦΠΑ

9. Δυσχέρεια συσχέτισης δεδομένων Mydata στην περιοδική ΦΠΑ και οι λύσεις που προβλέπει η Α1020/2024. 

10.  Ετεροχρονισμός εξόδων σε άλλη φορολογική περίοδο

11.  Πιστωτικές Συναλλαγές ετεροχρονισμού εξόδων και Mydata

12.  Χρήση της ειδικής φόρμας καταχώρησης από όλες τις επιχειρήσεις σε περίπτωση δυσχέρειας συσχέτισης δεδομένων Mydata περιοδικής ΦΠΑ 

    Ψηφιακά Δελτία Αποστολής

13.  Νέες εκτυπώσεις Mydata με τα δεδομένα ανά κωδικό της περιοδικής ΦΠΑ
    

14. Η απόφαση Α1170/2023 αλλαγές στην  διαβίβαση στο Mydata.

15. Θέσπιση Ψηφιακής έκδοσης Δελτίου Αποστολής 

16. Τα πεδία του Ψηφιακού Δελτίου Αποστολής

17. Σκοποί Διακίνησης  Mydata

18. Ώρα έναρξης και ώρα ολοκλήρωσης αποστολής

19. Διεύθυνση έναρξης και διεύθυνση ολοκλήρωσης διακίνησης όταν διαφέρει από την φορολογική εγκατάσταση 

20. Ρόλοι αντισυμβαλλόμενων στην έκδοση δελτίου αποστολής,  Δελτία Αποστολής με εμπλοκή μεταφορικών εταιρειών, τρίτων ή logistics

21. Μονάδα μέτρησης ποσότητας

22. Κωδικός είδους Επιχείρησης και περιγραφή είδους, μελλοντικά εθνικός κωδικός κατηγορίας είδους

Εισηγητές

• Γιάννης Τριανταφύλλου: Οικονομολόγος και σύμβουλος επιχειρήσεων ειδικευμένος σε φορολογικά θέματα

Κόστος

• 130€ ανά συμμετοχή