MyData για Ναυτιλιακές εταιρείες Ν.27/1975

Σε ποιους απευθύνεται

Σε στελέχη Ναυτιλιακών Επιχειρήσεων Γενικά (Όπως Ναυτιλιακών εταιρειών Νόμου 27/1975, των Ναυλομεσιτικών, των Συμπλοιοκτησιών, των Ακτοπλοϊκών, των ΝΕΠΑ και των Ασφαλειομεσιτικών πρακτορείων), καθώς και σε Οικονομικούς και Διοικητικούς Διευθυντές αυτών, Λογιστές, Φοροτεχνικούς, Ορκωτούς Λογιστές-Ελεγκτές και σε όσους ασχολούνται με Φορολογικά θέματα και ιδιαίτερα με τη νέα πλατφόρμα «My Data» της ΑΑΔΕ και των Ηλεκτρονικών βιβλίων των ανωτέρω επιχειρήσεων.

Περιεχόμενο

1. Οι πρόσφατες εξελίξεις για το Mydata (νέοι τρόποι πληρωμής, νέοι κωδικοί Ε3 και επισήμανση απόκλισης κατά την απόρριψη αποδοχής παραστατικού) 
2. Χρόνος Διαβίβασης Παραστατικών στο Mydata. Το πρόβλημα του ορισμού του πραγματικού χρόνου έκδοσης παραστατικών 
3. Mydata και πεδία δηλώσεων ΦΠΑ και δηλώσεων εισοδήματος. Ποια πεδία στα φορολογικά έντυπα αφορούν το Mydata 
4. Αναδρομική Διαβίβαση Δεδομένων 2021 στο Mydata από τους εκδότες μέχρι 31/3/22 
5. Διαβίβαση Λογιστικών Εγγραφών τακτοποίησης εσόδων για το 2021
6. ΦΗΜ σε χρήση από καταστήματα και εστιατόρια εντός πλοίων. Αναβάθμιση ΦΗΜ, Διασύνδεση και ενημέρωση λιανικής στο Μydata. Χαρακτηρισμοί Εσόδων Λιανικής 
7. Κωδικοί εξαίρεσης εσόδων από ΦΠΑ που αφορούν την Ναυτιλία και την Αλιεία - Διαβίβαση στοιχείων δήλωσης διενέργειας πλόων ανοιχτής θαλάσσης
8. Τα Δεδομένα που διαβιβάζουν οι Ναυτιλιακές εταιρείες ανάλογα με τις φορολογικές τους υποχρεώσεις
9. Επισήμανση από τον λήπτη των αποκλίσεων κατά την αποδοχή παραστατικού όταν ο εκδότης διαβιβάζει εσφαλμένα παραστατικά
10. Απόρριψη τιμολογίου δαπάνης από τον λήπτη 

Β. Παραδείγματα διαβίβασης εσόδων και εξόδων 

1. Μισθοδοσία Ναυτιλιακής Εταιρείας
2. Ναυλοσύμφωνο για μίσθωση σκάφους σε ιδιώτες και σε επαγγελματίες 
3. Τιμολόγιο Παροχής Υπηρεσιών σε αλλοδαπό με ΦΠΑ ή με εξαίρεση ΦΠΑ 
4. Λογιστικές Εγγραφές Οντότητας για έσοδα και έξοδα που ενημερώνουν το Ε3 
5. Λογιστικές Εγγραφές Οντότητας για έσοδα και έξοδα που δεν ενημερώνουν το Ε3 
6. Διαβίβαση Αποσβέσεων (εντός ή εκτός Ε3) 
7. Τιμολόγια Λήψης Υπηρεσιών από ΕΕ και τρίτες χώρες
8. Φάκελος Εισαγωγών και διαβίβαση των παραστατικών του
9. Παράδειγμα κοστολόγησης ενδοκοινοτικών αποκτήσεων 
10. Πιστωτικοί τόκοι τραπεζών 
11. Παραστατικά Εσόδων δωρεάν 
12. Εκκαθάριση Πωλήσεων Ασφαλιστικής Εταιρείας (για αποδοχή ως έσοδα πρακτορείου) 
13. Είσπραξη πωλήσεων από πρακτορείο για λογαριασμό τρίτων 
14. Αποδείξεις Πωλήσεις Ακτοπλοικών εισιτηρίων και η σχετική οδηγία της ΑΑΔΕ 
15. Εκκαθάριση πωλήσεων τρίτων 
16. Αγορά με απαλλαγή ΦΠΑ λόγω δήλωσης διενέργειας πλόων ανοιχτής θαλάσσης 
17. Διαβίβαση λοιπών δαπανών και φόρου πλοίων
18. Διαβίβαση εσόδων με υπαγωγή σε ΦΠΑ άλλης χώρας ΕΕ  
19. Έσοδα ενοικίου ακινήτων 
20. Διαβίβαση Αγοράς ακινήτου 
21. Διαβίβαση δαπάνης ενοικίου 
22. Διαβίβαση Αυτοτιμολόγησης 
23. Διαβίβαση Τίτλων Κτήσης και Τιμολογίων Αγορών
24. Διαβίβαση δαπανών με παραστατικά λιανικής και εξοδολόγια
25. Χρεωστικοί Τόκοι Τραπεζών 
26. Ειδικό Δελτίο Αυτοπαράδοσης Αγαθών και Ιδιοχρησιμοποίησης Υπηρεσιών

Εισηγητές

Γιάννης Τριανταφύλλου: Οικονομολόγος και σύμβουλος επιχειρήσεων ειδικευμένος σε φορολογικά θέματα

Κόστος

• 120€