Internal Governance, Controlli Interni, Organizzazione e Processi (Financial Services)

Supporto alle funzioni di controllo e di business di istituzioni finanziarie nella gestione della conformità e nell’efficientamento dei propri processi

La nostra mission

In un mercato caratterizzato da evoluzioni normative e relativi cambiamenti nel modello organizzativo e di business, le società sono chiamate a rispondere in maniera tempestiva al regolatore, adeguandosi ai nuovi dettami normativi. Queste sfide sono maggiori in settori altamente regolamentati come il financial services, in cui l'agenda da rispettare per gli adeguamenti normativi è in continua evoluzione richiedendo non solo la mera conformità ma anche l’adeguamento dei processi.

PwC offre esperienza, know-how e supporto nell'adozione di strumenti innovativi per aiutare le funzioni di controllo e di business nella gestione della conformità, nell’efficientamento dei propri processi e nell’anticipazione degli impatti della normativa, supportando diverse tipologie di player e rivolgendosi al settore Finanziario, Assicurativo e Asset and Wealth Management.

I nostri servizi

Internal Governance e Processi
Presidio e Evoluzione delle FAC
Assessment/ gap analysis normativa
Outsourcing e co-sourcing attività di IA, CPL, AML
Framework Regolamentari
Credit platform
RegTech

Internal Governance e Processi

Assessment e review del modello di governance
- Definizione funzionamento Organi di Governo Aziendali
- Formalizzazione regolamentazione interna a supporto del governo della società (Regolamenti, Policy etc.)
- Assessment sul sistema di deleghe e poteri
Istanze Autorizzative
- Predisposizione documentazione da presentare alle Autorità di Vigilanza per per istanze autorizzative e comunicazioni/informative.
- Simulazione attività ispettive
Mappatura e re-design dei processi aziendali
- Assessment e mappatura dei processi as-is e definizione dei processi to-be a seguito cambiamenti nella regolamentazione esterna, nuova operatività e/o riorganizzazioni societarie
- Revisione della struttura organizzativa e formalizzazione dei ruoli e delle responsabilità delle singole strutture

Presidio e Evoluzione delle FAC

Set up, assessment e trasformazione di governance, organizzazione, metodologie e strumenti delle Funzioni Aziendali di Controllo (FAC)
- Assessment e review del sistema dei controlli interni e definizione del modello di integrazione dei presidi dei complessivi rischi aziendali, anche mediante l'evoluzione del modello di reporting (es. definizione regole e modello di tableau de bord integrato).
- Set-up e supporto nello start-up dell'operatività delle FAC (e.g.: definizione di struttura organizzativa interna, mission, responsabilità, metodologia, strumenti operativi, etc)
- Predisposizione della normativa interna specifica (e.g.: policy, regolamenti, procedure, etc)
- Disegno e revisione dei processi interni delle FAC in ottica di maggiore integrazione ed efficientamento informativo
- Analisi sul dimensionamento e staffing, anche attraverso lo svolgimento di benchmark
- Selezione e implementazione degli strumenti operativi ed informatici a supporto
- Sviluppo di indicatori a supporto dell’attività di controllo di 2° e 3° livello, anche mediante l’uso di data analytics
- Evoluzione del framework e dell’approccio delle FAC a fronte dei trend innovativi di mercato (e.g.: digital asset, ESG)
- Training su tematiche generali e specifiche.

Assessment/ gap analysis normativa

Analisi e comprensione della normativa
- Monitoraggio continuo delle novità normative emanate o in corso di emanazione da parte delle Autorità competenti, sia a livello nazionale che sovranazionale
Assessment e Gap Analysis
- Analisi degli impatti delle novità normative sull'organizzazione, sui processi, sul business degli operatori interessati, predisposizione di strumenti di impact analysis e identificazione dei principali gap
- Valutazione degli impatti di adeguamento, identificazione delle possibili soluzioni, valutazione costi-benefici, prioritizzazione degli interventi
Implementazione Action Plan
- Definizione del Master Plan di adeguamento normativo e di set-up della struttura di progetto
- Implementazione del piano di adeguamento

Outsourcing e co-sourcing attività di IA, CPL, AML

Outsourcing - co-sourcing internal audit e compliance e AML
Supporto ai Chief Audit Executive ed ai Chief Compliance Officer in tutte le attività presidiate dalle funzioni competenti, mettendo al servizio del cliente competenze specialistiche per settore e ambito di attività.
- Svolgimento e supporto di attività di competenza delle Funzioni, mettendo al servizio del cliente competenze specialistiche per settore e ambito di attività
- Risk Assessment – scoping normativo e predisposizione del piano
- Svolgimento di interventi specifici, inclusi quelli che richiedono competenze specialistiche
- Predisposizione reporting dei risultati e della comunicazione periodica (es. Reporting a Comitati e Organi Societari; Reporting ai Regulators)
- Esecuzione attività di follow-up

Framework Regolamentari

D. Lgs. 231/01 - supporto in tutti gli aspetti connessi all’adozione ed al funzionamento/aggiornamento del Modello 231, anche in situazioni di crisi
- Risk Assessment per l’individuazione delle aree a rischio reato, Gap Analysis del sistema dei controlli preventivi e conseguente definizione di un piano di implementazione delle azioni correttive correlate al Modello 231
- Redazione / Revisione/Aggiornamento del Modello 231 e dei documenti strettamente connessi (Codice Etico, Regolamento OdV, Flussi informativi da/verso OdV)
- Supporto nella definizione della composizione e del funzionamento dell’OdV
- Erogazione di sessioni di formazione
- Supporto nell’ambito di Consulenze Tecniche a favore di società coinvolte in procedimenti penali ex D.Lgs. 231/01.
L. 262/05 - Supporto al Dirigente Preposto nella definizione del modello organizzativo
- Analisi del sistema di controllo interno e identificazione del modello target
- Disegno del modello organizzativo e operativo del Dirigente Preposto (Regolamento, Manuale metodologico e relativi strumenti operativi)
- Prima identificazione dei processi in scope e dei relativi controlli chiave
- Supporto nell’esecuzione delle attività di test (di disegno e di efficacia) e reporting

Credit platform

Disegno / review strategie
- Disegno, elaborazione ed evoluzione del framework di gestione delle strategie e politiche creditizie (inclusa analisi di portafoglio con relativa segmentazione)
- Ottimizzazione delle strategie gestionali sulla base delle caratteristiche di rischio / rendimento della controparte e del contesto di mercato, anche in ottica forward looking
Definizione modelli operativi
- Definizione/aggiornamento del target operating model delle funzioni Credito e NPE
- Evoluzione dei modelli di servizio (che include organizzazione, dimensionamento, controlli, mansionari, sviluppi di motori di calcolo) propedeutici alla gestione delle partnership UTP
Processi e strumenti
- Disegno, mappatura e ottimizzazione del processo del credito end-to-end, anche tramite l’adozione di tecnologie innovative
- Disegno dei modelli di Early Warning tradizionali ed evoluti
- Definizione dei requisiti di business e funzionali per lo sviluppo di strumenti a supporto del credito (PEF, PEG, Motore EWS, Gestionale NPE)
Monitoraggio e controlli
- Assessment del framework di monitoraggio e controllo del Credito
- Disegno e implementazione delle dashboard di monitoraggio crediti
ESG
- Adeguamento al framework ESG, con focus sull’integrazione delle componenti ESG nel modello di business e nel processo del credito (es. target setting ed evoluzione dei prodotti / servizi ESG per la transizione delle controparti affidate e prospect, integrazione dei fattor ESG nelle strategie e politiche creditizie, evoluzione in ottica ESG nei modelli di proiezione prospettica dei bilanci)

RegTech

Supporto agli istituti finanziari e al regolatore nell’adozione di soluzioni RegTech, che permettono di aprire una frontiera innovativa nella gestione degli adempimenti regolamentari
Predisposizione requisiti funzionali per lo sviluppo di asset proprietari PwC a supporto della gestione della conformità e dell’efficientamento dei processi di controllo
Digital Onboarding
- Definizione del framework di governo dell’intero processo di onboarding, anche attraverso l’analisi delle specificità del business
- Supporto nella definizione e implementazione degli impatti normativi, con particolare focus sulla normativa AML (processi, rischi e controlli)