My Data - Ηλεκτρονικά Βιβλία στην πράξη (14η διοργάνωση)

Έναρξη: 14 Ιουλίου 2021

Διάρκεια: 5 ώρες

Ώρες: 15:00 - 20:00

Το σεμινάριο θα διεξαχθεί μόνο μέσω
εξ'αποστάσεως παρακολούθησης

 

Το σεμινάριο

Τα Ηλεκτρονικά Βιβλία ΑΑΔΕ αποτελούν ένα πολύ σημαντικό βήμα ψηφιακού μετασχηματισμού της Φορολογικής Διοίκησης και της σχέσης της με τις επιχειρήσεις. Η νέα ψηφιακή πλατφόρμα My Data θα οδηγήσει σε αυτοματοποίηση της συμπλήρωσης των φορολογικών δηλώσεων και θα απαλλάξει τις επιχειρήσεις από υποχρεώσεις που έχουν σήμερα, όπως η υποβολή Καταστάσεων Πελατών – Προμηθευτών (ΜΥΦ) κ.λ.π.. Με την εισαγωγή των ηλεκτρονικών βιβλίων ΑΑΔΕ, δεν παύει η λογιστική παρακολούθηση από τις ίδιες τις επιχειρήσεις, ενώ κρίσιμος παραμένει και ο ρόλος του λογιστή για την ορθή απεικόνιση των συναλλαγών στην πλατφόρμα myDATA. Στην πλατφόρμα My Data θα τηρούνται τα φορολογικά ηλεκτρονικά βιβλία (e-book) τα οποία θα πρέπει να συμφωνούν με τις φορολογικές δηλώσεις εισοδήματος (Ε3), ΦΠΑ και λοιπών φόρων και τελών της επιχείρησης.

 

Δηλώστε συμμετοχή

Οφέλη

Το σεμινάριο έχει ως στόχο την ενημέρωση των συμμετεχόντων για τις υποχρεώσεις των επιχειρήσεων προς την ΑΑΔΕ με την διαβίβαση και την παροχή οικονομικών στοιχείων και πληροφοριών για συναλλαγές που πραγματοποιούνται στη διάρκεια ενός φορολογικού έτους.
Το σεμινάριο θα δώσει στους συμμετέχοντες μια σαφή εικόνα για το νέο σύστημα των ηλεκτρονικών βιβλίων.
Θα επισημανθούν όλες οι ενέργειες που χρειάζεται να γίνουν από τις επιχειρήσεις ώστε να ανταποκριθούν στην πρόκληση των ηλεκτρονικών βιβλίων.

Σε ποιους απευθύνεται

Σε Φοροτεχνικούς, Λογιστές, Ορκωτούς Ελεγκτές, Δικηγόρους που ασχολούνται με τα φορολογικά θέματα, Στελέχη επιχειρήσεων, επιχειρηματίες

Περιεχόμενο

1) Πίνακας αντιστοίχισης Φορολογικών Παραστατικών με κωδικούς πρότυπων Παραστατικών ΑΑΔΕ
2) Πίνακας Αντιστοίχισης Αιτίας Εξαίρεσης ΦΠΑ με Κωδικοποιημένες Εξαιρέσεις Mydata
3) Πίνακας Αντιστοίχισης Φόρων και Παρακρατήσεων με κατηγορίες Φόρων Mydata
4) Το συνοπτικό ηλεκτρονικό βιβλίο και οι πληροφορίες που περιέχει.
5) Τα πεδία και οι πίνακες που υπόκειται σε συμφωνία στις περιοδικές δηλώσεις ΦΠΑ με βάση τα ηλεκτρονικά βιβλία
6) Τα πεδία και οι πίνακες που υπόκειται σε συμφωνία στο Ε3 με βάση τα ηλεκτρονικά βιβλία
7) Mydata Invoicing
Η τιμολογιέρα της ΑΑΔΕ. Έκδοση Μηχανογραφημένων τιμολογίων μέσω πλατφόρμας Mydata
Αναλυτική παρουσίαση αν έχει μπει σε λειτουργία η εφαρμογή

8) Παραδείγματα Χειρισμού Διαβίβασης Παραστατικών και Λογιστικών Εγγραφών
Παράδειγμα διαβίβασης τιμολογίου από τον εκδότη πώλησης ηλεκτρονικού εξοπλισμού (κινητό, laptop κλπ) με απαλλαγή ΦΠΑ αρ.39α. Αποδοχή και διαβίβαση πράξης λήπτη από τον λήπτη του τιμολογίου.
Παράδειγμα διαβίβασης μηνιαίας συγκεντρωτικής εγγραφής λιανικών πωλήσεων για εμπορική επιχείρηση και για ελεύθερο επαγγελματία.(Μεταβατική περίοδος πρώτου εξαμήνου 2021)
Παράδειγμα διαβίβασης Λογαριασμού Κοινής Ωφέλειας από Λήπτη
Διαβίβαση της λογιστικής εγγραφής αποθεμάτων έναρξης και λήξης χρήσης
Παράδειγμα Διαβίβασης Εκκαθάρισης Ετήσιων Προμηθειών από Ασφαλιστική Εταιρεία (εκδότης) και αποδοχής του Εσόδου από Ασφαλιστή (λήπτης)
Διαβίβαση Εγγραφής Μισθοδοσίας με φόρους και κρατήσεις
Παράδειγμα διαβίβασης Τιμολογίου από εργαζόμενο με μπλοκάκι και αποδοχής-χαρακτηρισμού από τον εργοδότη
Παράδειγμα διαβίβασης τιμολογίου αγοράς από Αγρότη Ειδικού Καθεστώτος.
Παράδειγμα Διαβίβασης Τιμολογίου Λήψης Υπηρεσιών Εξωτερικού
Διαβίβαση Πληρωμής Εισφορών σε ΕΦΚΑ_ΟΑΕΕ
Διαβίβαση Εισφορών δαπανών με παραστατικό Λιανικής
Διαβίβαση Τιμολογίου Παροχής Υπηρεσιών που εκδόθηκε για αλλοδαπή επιχείρηση
Διαβίβαση Τιμολογίου τόκων υπερημερίας με επιβάρυνση χαρτοσήμου
Διαβίβαση Εκκαθάρισης Πωλήσεων Τρίτων και αποδοχή από τον αντισυμβαλλόμενο
Διαβίβαση Πώλησης Ακινήτου
Διαβίβαση Αγοράς Ακινήτου από μη υπόχρεο
Παράδειγμα Διαβίβασης των παραστατικών Φακέλου Εισαγωγών από τρίτη Χώρα. Διαβίβαση της διαφοράς τελωνειακής και πραγματικής αξίας.
Διαβίβαση εσόδων με είσπραξη τέλους υπέρ τρίτων (δημοτικός φόρος, τέλος ανακύκλωσης κλπ)
Διαβίβαση εσόδων με περιβαλλοντικό τέλος σακούλας
Διαβίβαση τιμολογίου με έσοδα ή έξοδα που αφορούν επόμενη χρήση (εξαίρεση από Ε3)
Διαβίβαση τέλους διαμονής και αποδοχή από τον λήπτη
Διαβίβαση σύνθετων παραστατικών ελαιοτριβείων
Διαβίβαση Τιμολογίου Ενδοκοινοτικής Απόκτησης με διαφορά μεταξύ φορολογικής και πραγματικής αξίας
Διαβίβαση αντικρυζόμενου πιστωτικού τιμολογίου εσόδων
Διαβίβαση εσόδου ενοικίων με ΦΠΑ και εσόδου ενοικίων με χαρτόσημο
Διαβίβαση εξόδου ενοικίων από τον λήπτη
Διαβίβαση Εσόδου ενοικίων από AIRBNB
Διαβίβαση εσόδων από πιστωτικούς τόκους τραπεζών
Διαβίβαση Χρεωστικών τόκων – τραπεζικών εξόδων ως παραστατικό και ως λογιστική εγγραφή οντότητας.
Διαβίβαση τιμολογίου leasing ως εν μέρει δαπάνης και εν μέρει καταβολής δανείου – παθητικού
Μη αποδοχή παραστατικού που απέστειλε εκδότης από τον λήπτη
Διαβίβαση εγγραφών αποσβέσεων
Διαβίβαση λοιπών εσόδων και εξόδων ως λογιστικών εγγραφών
Διαβίβαση Αφορολόγητων Εσόδων από συνδρομές & δωρεές ενός συλλόγου ή σωματείου

Εισηγητές

Γιάννης Τριανταφύλλου: Οικονομολόγος και σύμβουλος επιχειρήσεων ειδικευμένος σε φορολογικά θέματα

Κόστος

  • 70€

Contact us

Αριστείδης Πανολαρίδης

Senior Manager, PwC Greece

Tel: +30 210 6874559

Follow us on: