Время перемен: блог

Базель 2: ответный удар Базельского комитета

Крис ван Кемпен
Директор, услуги в области корпоративного управления, управления рисками и обеспечения соответствия законодательным требованиям и стандартам
27 января 2009 года

В ответ на заявления недостаточно осведомленных критиков, выступавших за то, чтобы упразднить стандарты Базель 2, Базельский комитет по банковскому надзору в середине января выпустил пакет документов рекомендательного характера, направленных на совершенствование стандартов Базель 2.

Базельский комитет является международных органом, регулирующим деятельность банков. В его задачи входит распространение передового международного опыта в области регламентации и управления рисками банковской деятельности. В качестве ответной реакции на разразившийся мировой экономический кризис, Базельский комитет проанализировал и обнаружил ряд недостатков в стандартах Базель 2 от 2004 года, которые объединил в следующие две группы:

В первую очередь, речь идёт о рисках, присущих торговому портфелю и связанных с минимальными требованиями к достаточности капитала. Предыдущая концепция Базель 2 в области управления рыночными рисками была основана на незначительных корректировках стандартов Базель 1 от 1996 года и осталась почти без изменений. С целью ликвидации слабых мест, выявленных в ходе финансового кризиса, Комитет по надзору за банковской деятельностью предлагает несколько дополнительных мер, направленных на повышение уровня достаточности капитала, путём введения:

• Требования по расчету коэффициента стоимости риска в кризисной ситуации (stressed Value-at-Risk)
• Дополнительных резервных отчислений для покрытия риска дефолта торгового портфеля

Результаты недавнего исследования, проведённого рейтинговым агентством Moody’s, показали, что формирование дополнительного капитала на покрытие рисков обесценения торгового портфеля, является своевременной мерой. Агентство Moody’s проанализировало деятельность 158 банков в 32 странах и пришло к заключению, что в конце 2007 года рыночные риски были присущи только от 7% до 15% от суммы всех рисковых активов банка с различной степенью риска. Это показывает, какой объём капитала должен иметь банк в качестве «подушки», которая защитит его от потенциальных убытков. Однако большинство банков понесли основные убытки по причине обесценения позиций в торговом портфеле, а не по причине невыплат по кредитам.

Во-вторых, речь идёт об изменениях, предлагаемых для Компонентов II и III в части усиления требований к раскрытию информации. Эти изменения, возможно, окажут еще более заметное влияние на деятельность банков в будущем. Предлагаемые изменения, о которых говорится в этом разделе рекомендательных документов, касаются всех трёх вопросов, которые я назвал основными причинами мирового финансового кризиса в своём предыдущем блог-посте, озаглавленном «Базель 2: изгой, которого незаслуженно винят во всех бедах», а именно:

1. Условия вознаграждения работников инвестиционных банков и членов советов директоров
2. Прозрачность структуры банковских рисков
3. Четкое понимание руководством как структуры банковских рисков, так и наличия рисковых позиций

Странам, не руководствующимся в обязательном порядке стандартами Базель 2, например таким, как Россия, реализация на практике новой редакции Компонентов II и III принесла бы большую пользу банковскому сектору.

Владельцы и топ-менеджеры банков, ответственные за принятие стратегических решений, в настоящее время более всего обеспокоены следующими вопросами или, по крайней мере, некоторыми из них:

• Как диверсифицировать финансирование, чтобы в любой момент обеспечить достаточную ликвидность?
• Как скорректировать бизнес-модель банка для успешного функционирования в условиях экономического спада?
• Как скорректировать стратегические позиции банка, чтобы выиграть от экономического роста, когда он возобновится?
• Как выручить денежные средства от портфеля безнадежных кредитов?
• Как выбирать «правильных» заёмщиков в условиях экономического кризиса?
• Как избежать столь большого количества проблемных кредитов в будущем?

Получить интересные ответы на эти вопросы можно благодаря творческому подходу и изобретательности с вашей стороны и со стороны вашего окружения. Но нынешний глобальный финансовый кризис показал, что никакое новаторское решение не принесёт пользы, если не будет обеспечено одно основополагающее условие. Этим решающим условием является доверие. Доверие со стороны всех заинтересованных сторон и их уверенность в том, что банк выполнит свои обещания. Доверие — это основной результат реализации принципов Компонентов II и III, а также использования системы управления рисками, создаваемой на их основе. Повышение прозрачности структуры банковских рисков и активное участие высшего руководства в управлении рисками обеспечат доверие к банку со стороны всех, кто заинтересован в его успешной деятельности: клиентов, сотрудников, акционеров, регулирующих органов, аналитиков и общества в целом.