Luật phòng, chống rửa tiền năm 2022

Đánh giá rủi ro về rửa tiền và Phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro về rửa tiền

• Các tổ chức báo cáo phải thực hiện đánh giá toàn diện về rủi ro rửa tiền và xây dựng quy trình quản lý rủi ro về rửa tiền. Quy trình quản lý rủi ro về rửa tiền bao gồm các quy tắc phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro thấp, trung bình, cao và các biện pháp áp dụng tương ứng với các mức độ rủi ro của khách hàng liên quan đến rửa tiền, tài trợ khủng bố và phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt.

• Thống đốc NHNN sẽ quy định các tiêu chí và phương pháp thực hiện đánh giá rủi ro về rửa tiền đối với các tổ chức báo cáo.

Nhận biết khách hàng

• Luật PCRT mới mở rộng phạm vi nhận biết khách hàng cho một số đối tượng khách hàng và làm rõ yêu cầu về các thông tin nhận biết khách hàng cho từng đối tượng khách hàng. Ngoài ra, Luật PCRT mới cũng đã bổ sung yêu cầu thu thập thông tin về “bản chất của mối quan hệ kinh doanh của khách hàng với các tổ chức báo cáo” bên cạnh yêu cầu hiện có về thu thập thông tin “mục đích của mối quan hệ kinh doanh của khách hàng với đối tượng báo cáo”

Bên thứ ba / thuê tổ chức khác

• Luật PCRT mới đã thay thế thuật ngữ “hoạt động kinh doanh qua giới thiệu” bằng thuật ngữ “bên thứ ba” hoặc “tổ chức được thuê”, là bên thực hiện xác minh thông tin nhận biết khách hàng và thực hiện nhận biết khách hàng thay mặt cho tổ chức báo cáo, đồng thời quy định một số điều kiện mà “bên thứ ba” hoặc “tổ chức được thuê” cần phải đáp ứng.

• Luật PCRT mới tiếp tục nhấn mạnh về trách nhiệm của tổ chức báo cáo đối với kết quả xác minh thông tin nhận biết khách hàng và kết quả nhận biết khách hàng được thực hiện bởi bên thứ ba, bên cạnh đó, tổ chức báo cáo phải đảm bảo rằng bên thứ ba thực hiện các nghĩa vụ bảo mật thông tin theo quy định của pháp luật có liên quan.

Minh bạch thông tin của thỏa thuận pháp lý

• Khi các tổ chức báo cáo thực hiện nhận biết khách hàng là bên nhận ủy thác, các tổ chức báo cáo cần yêu cầu bên nhận ủy thác cung cấp các thông tin nhận dạng về bên ủy thác, bên nhận ủy thác, người thụ hưởng, các bên có liên quan (nếu có), cá nhân có quyền kiểm soát cuối cùng đối với ủy thác.

Báo cáo giao dịch đáng ngờ (STR) và các biện pháp tạm thời

• Luật PCRT mới đã đưa ra danh sách dấu hiệu đáng ngờ cho các lĩnh vực khác nhau bao gồm lĩnh vực ngân hàng, trung gian thanh toán, kinh doanh bảo hiểm nhân thọ, chứng khoán, kinh doanh trò chơi có thưởng và kinh doanh bất động sản.

• Luật PCRT mới cũng làm rõ các yêu cầu về giao dịch đáng ngờ khi tổ chức báo cáo có cơ sở hợp lý để nghi ngờ tài sản trong giao dịch được thực hiện theo yêu cầu của bị can, bị cáo, người bị kết án và tài sản đó thuộc quyền sở hữu hoặc có nguồn gốc thuộc quyền sở hữu, quyền kiểm soát của bị can, bị cáo, người bị kết án đó và trường hợp các bên liên quan đến giao dịch thuộc Danh sách đen. Theo đó, tổ chức báo cáo phải áp dụng ngay biện pháp trì hoãn giao dịch đối với giao dịch đáng ngờ trong trường hợp trên.

• Thời hạn áp dụng biện pháp trì hoãn giao dịch không quá 03 ngày làm việc kể từ ngày bắt đầu áp dụng. Tổ chức báo cáo không phải chịu trách nhiệm pháp lý về những hậu quả phát sinh khi áp dụng biện pháp trì hoãn giao dịch theo đúng quy định.

Thời hạn báo cáo

Luật PCRT mới thay đổi một số quy định về thời hạn báo cáo, cụ thể như sau:

• Tổ chức báo cáo phải báo cáo giao dịch có giá trị lớn và giao dịch chuyển tiền điện tử trong thời hạn 01 ngày làm việc kể từ ngày phát sinh giao dịch trong trường hợp báo cáo bằng dữ liệu điện tử; trong thời hạn 02 ngày làm việc kể từ ngày phát sinh giao dịch trong trường hợp báo cáo bằng văn bản giấy.

• Tổ chức báo cáo phải báo cáo giao dịch đáng ngờ trong thời hạn 03 ngày làm việc kể từ ngày phát sinh giao dịch hoặc trong thời hạn 01 ngày làm việc kể từ ngày tổ chức báo cáo phát hiện được giao dịch đáng ngờ.

• Trường hợp phát hiện giao dịch đáng ngờ do khách hàng yêu cầu có dấu hiệu liên quan đến tội phạm thì tổ chức báo cáo phải báo cáo cơ quan nhà nước có thẩm quyền và NHNN trong thời hạn 24 giờ kể từ thời điểm phát hiện.