Практичний семінар «Запобігання шахрайству»

В рамках семінару, який модерував менеджер Академії Анатолій Савченко, учасники увагу аудиторії було зосереджено на практичних підходах запобігання та виявлення корпоративного шахрайства. Розглядаючи тему попередження шахрайства, особливий акцент було зроблено на ризик-орієнтований підхід, а також конкретні бізнес-кейси. В рамках вирішення кейсів, учасники обговорили можливості запобігання шахрайства в умовах реального бізнесу, а саме покращення системи внутрішнього контролю на корпоративному рівні та впровадження контрольних процедур в окремих бізнес-процесах. 

Одним із основних фокусів семінару була тема своєчасного виявлення корпоративного шахрайства за допомогою аналітичних та бізнес-індикаторів ("червоних прапорців"). Учасники ознайомились із найкращими світовими практиками та мали змогу вирішити ряд практичних кейсів на цю тематику. Зокрема, один із кейсів було присвячено виявленню маніпуляцій з фінансовою та управлінською звітністю, серед іншого, за допомогою аналітичних процедур. Важливий акцент також було зроблено на виявлення ознак шахрайства у конкретних бізнес-процесах, а закупівель та управління основними засобами. Окрім індикаторів виявлення потенційних складнощів, учасники змогли обговорити можливі шляхи покращення ситуації та оптимізації цих бізнес-процесів, з метою попередження можливих проблем у майбутньому. 

Теоретичний матеріал та практичні кейси ілюструвалися різними статистичними даними по Україні, в тому числі, даними Всесвітнього дослідження економічних злочинів та шахрайства, яке компанія PwC щорічно проводить у світі та в Україні.          

У тренінгу також взяли участь представники Форензік-команди, зокрема: Андрій Третяк (Керівник практики Форензік PwC в Україні), а також Дарія Рябова та Анастасія Мирошниченко. 

У ході дискусії, Форензік експерти поділились практичними кейсами зі свого досвіду у банківській, страховій та промисловій сферах, а також розглянули з учасниками тренінгу наступні питання:

• Використання сучасних технологічних рішень для збору та аналізу електронних даних (eDiscovery та Data Analytics), а також їх ролі у забезпеченні ефективних форензік розслідувань
• Важливість превентивних заходів для протидії шахрайству, зокрема таких, що базуються на ризик-орієнтованому підході
• Необхідність ефективної координації та взаємодії між підрозділами внутрішніх розслідувань, аудиту, внутрішнього контролю та безпеки для забезпечення всебічного захисту від ризиків шахрайства

Крім того, Forensic команда продемонструвала роботу власного аналітичного інструментарію "FAIT" для автоматизованого скринінгу портфеля бізнес-партнерів організації. Детальніше