Servicios de riesgos y regulación financiera

Nuestras asesorías se encuentran relacionadas con el cumplimiento del marco legal y normativo establecido por los organismos reguladores y fiscalizadores para la industria financiera, garantizando una correcta interpretación y entendimiento de la normativa y su constante actualización.  Aspectos que se consideran en esta área son:

  • Análisis, evaluación e implementación de normas emitidas por el Banco Central y los organismos Reguladores del sector Financiero, vale decir, Comisión para el Mercado Financiero (CMF), Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras (SBIF), Superintendencia de Pensiones, Superintendencia de Salud y Superintendencia de Seguridad Social.
  • Apoyo a las áreas de auditoría interna y/o control interno en la revisión y validación de materias legales y normativas implementadas.
  • Diseño e implementación de modelos de prevención de delitos, de acuerdo a la Ley N°20.393.
  • Implementación y puesta en marcha en compañías de nuevas normativas del sector financiero.
  • Aplicación de requerimientos regulatorios relacionados a la solvencia en la industria del seguro y bancaria, tales como Requerimientos de Capital, Gestión de Riesgos y ORSA.
  • Interpretación de la actual y nueva normativa contable internacional IFRS.
  • Elaboración de planes y procesos en función de requerimientos regulatorios específicos.
  • Confección de políticas y/o procedimientos relacionados con el cumplimiento regulatorio.

Los servicios actuariales están orientados a la evaluación económica y financiera de las relaciones contractuales contingentes. Administrar adecuadamente el riesgo que caracteriza a este tipo de operaciones es crítico para proteger el normal desempeño de los negocios.

Servicios de Asesoramiento Actuarial para Empresas

  • Valorización de activos y pasivos con respecto a modelos estadísticos y actuariales, tales como obligaciones a los empleados, estudios de probabilidades de certezas, etc.
  • Estudios técnicos en materias actuariales y estadístico.
  • Valorización de la provisión por beneficios post jubilatorios (Indemnización por Años de Servicios, premios por antigüedad, etc.) bajo IFRS 19;
    • Apoyo en la validación de la metodología y supuestos que posee la empresa para la estimación de provisión por beneficios pos empleos.
    • Construcción e Implementación de herramientas de estimación, acorde a la normativa IFRS 19 y los beneficios propios de la empresa.
    • Acompañamiento en estimación periódica de la provisión por beneficios pos jubilatorios (mensuales, trimestrales o/ anuales)

Servicios de Asesoramiento Actuarial para Aseguradoras y Organizaciones de Salud

  • Revisión y certificación de reservas técnicas de acuerdo a normas de la CMF.
  • Análisis y elaboración de tablas de mortalidad y morbilidad.
  • Análisis de siniestralidad y suficiencia de primas. 
  • Análisis de suficiencia de reservas de siniestros conocidos. Estimación de siniestros IBNR
  • Asesoramiento actuarial en transacciones de compañías y carteras de seguros.

IFRS 17

  • Evaluación de Impacto y apoyo para el proceso de implementación de la nueva normativa contable internacional IFRS 17, para contratos de seguros.

Nuestra propuesta de valor incluye servicios profesionales de consultoría en gestión de riesgo para; Bancos, Filiales Bancarias; Cooperativas de Ahorro y Crédito; Sociedades de Apoyo al Giro Bancario; Emisores y Operadores de Tarjetas No Bancarias, Compañías de Seguros e Isapres entre otras empresas.

Es la práctica de servicios profesionales que provee soluciones en el ámbito de uso, diseño, evaluación y gestión de instrumentos financieros y de los riesgos que estos originan.

Respondemos a necesidades de alta complejidad a través de la experiencia con entidades del sector financiero, distinguiendo comportamientos y soluciones entre industrias, incluyendo aspectos de gobierno y modelación del riesgo financiero.

Contamos con un grupo especialista en soluciones de tesorería corporativa para llevar a cabo procesos de transformación y optimización en los ámbitos de: Diseño de Modelos Financieros Operativos, Gestión de Caja y Liquidez, Presupuestación y Planificación Financiera, Gestión de riesgo de commodities, Contabilidad de Coberturas, Tecnología de Tesorería, entre otros.

Entregamos consultoría puntual y recurrente, incluyendo servicios bajo acuerdos de outsourcing en materia de gestión de riesgo y tesorería.

Específicamente nuestro ámbito de actuación incluye:

  • Diseño e implementación de modelos operativos de gestión de riesgo financiero y de la función de tesorería 
  • Diseño de planes de transición e implementación de nuevos estándares y regulación sobre valorización de instrumentos financieros
  • Diseño de estrategias de cobertura del riesgo financiero originado por variaciones de tipos de cambios, tasas de interés o precios de commodities
  • Valorización de instrumentos derivados (forwards, opciones, swaps y otros), incluyendo modelación de ajuste de riesgo de contraparte (CVA/DVA)
  • Optimización de administración de capital de trabajo a través del uso de operaciones con instrumentos derivados.
  • Valorización de planes de compensación basados en acciones
  • Implementación de estándares internacionales de información financiera relacionados con instrumentos financieros derivados y no derivados. 
  • Desarrollo y validación de modelos de liquidez y mercado para la Banca

 

Es nuestra práctica de servicios profesionales que provee soluciones para distintos ámbitos del ciclo de crédito de instituciones financieras y entidades del sector corporativo.

Somos expertos en el desarrollo de modelos, lo que nos ha convertido en reconocidos validadores, apoyando a áreas de monitoreo y control de modelos en un amplio espectro de entidades financieras.

Específicamente, resolvemos necesidades de:

  • Diseño de planes de transición e implementación de nuevos estándares y regulación de gestión de riesgo de crédito
  • Diseño de marco de gobierno y modelos operativos de gestión de riesgo de crédito
  • Desarrollo y validación de modelos de provisiones de riesgo de crédito
  • Desarrollo y validación de modelos de admisión de riesgos
  • Desarrollo de modelos de determinación de transferencia de riesgos
  • Formación de áreas de modelación y validación de modelos
  • Diagnósticos y evaluación de impactos de aplicación de nuevos marcos normativos.
  • Desarrollo de modelos de provisiones de cuentas por cobrar en la industria de salud

Contamos con un grupo especialista en soluciones de desarrollo e implementación de sistemas de gestión de riesgos, principalmente en materias de gestión cualitativa y cuantitativa de riesgo operacional y tecnológico; seguridad de la información y ciberseguridad; continuidad del negocio; gestión de proveedores externos; monitoreo, prevención e investigación de fraudes; y gestión de procesos tecnológicos; entre otras.

  • Análisis, evaluación e implementación de un modelo de 3 líneas de defensa para la gestión del riesgo operacional y tecnológico, que incluyen las funciones de las áreas de gestión operativa (de línea); de las instancias de gobierno (Directorio y Comités) y del área que apoya la gestión del riesgo (incluido el oficial de seguridad de la información); y del área de auditoría interna.
  • Análisis, evaluación e implementación de diferentes estándares internacionales sobre gestión de riesgos; metodologías de apetito y tolerancia al riesgo; metodologías específicas para la gestión del riesgo; herramientas para la gestión del riesgo operacional y tecnológico; modelos de reportes relacionados con la gestión del riesgo; y herramientas de capacitación y concientización, entre otras.
  • Desarrollo e implementación de herramientas para la gestión del riesgo operacional y tecnológico, como mapas de procesos; mapas de riesgos; autoevaluaciones de riesgos; matrices de riesgos; indicadores claves de riesgos (KRI); bases de pérdidas; bases de incidentes; inventarios de activos de información; planes operativos y tecnológicos de continuidad del negocio (BCP y DRP); análisis de impacto y de riesgo en el negocio (BIA y RIA), entre otras.
  • Análisis, evaluación y desarrollo de modelos de reportes relacionados con la gestión del riesgo operacional y tecnológico.
  • Análisis y evaluación de herramientas de capacitación y concientización en materias de gestión cualitativa y cuantitativa de riesgo operacional y tecnológico; seguridad de la información y ciberseguridad; continuidad del negocio; gestión de proveedores externos; prevención e investigación de fraudes; y gestión de procesos tecnológicos; entre otras.
  • Evaluación del alcance y profundidad de las evaluaciones realizadas por áreas de auditoría interna en materia de riesgo operacional y tecnológico.
  • Ejecución de auditorías específicas de riesgo operacional y tecnológico, que permitan dar cumplimiento tanto a las normativas emitidas por reguladores como al plan de auditoría de cada institución.

 

Contact us

Rodrigo Leiva

Socio

Tel: (56) 2 2940 0066

Ernesto Ríos

Socio, PwC Chile

Tel: (56) 2 2940 0393

Sebastián Ortega

Senior Manager, PwC Chile

Tel: (56) 2 2940 0066

Pamela Burrows

Gerente, PwC Chile

Tel: (56) 2 2940 0393

Síganos