44% dintre companiile romanesti sunt victime ale unor infractiuni economice, conform unui studiu relizat de PricewaterhouseCoopers

La nivel global, numarul companiilor care raporteaza pierderi financiare a crescut cu 50% fata de anul 2003

Bucuresti, 7 iunie 2006 – Cresterea numarului infractiunilor economice reprezinta o amenintare tot mai mare pentru companii; aproape jumatate dintre companiile din intreaga lume au cazut victime unor fraude pe parcursul ultimilor 2 ani, conform Studiului global privind infractiunile economice pe anul 2005 realizat de PricewaterhouseCoopers. Mai concret, un procent de 44% dintre companiile romanesti cuprinse in studiu s-au confruntat cu cazuri de frauda pe parcursul ultimilor 2 ani.

La nivel mondial, numarul companiilor care raporteaza cazuri de frauda a ajuns de la 37% in 2003 la 45% in prezent, ceea ce inseamna o crestere de 22% in numai cativa ani. Astfel, companiile au inregistrat in medie pierderi in valoare de 1,7 milioane USD din cauza “fraudelor tangibile,” adica a fraudelor care genereaza pierderi financiare imediate si directe. Printre aceste fraude se numara deturnarea de fonduri si active, abuzul de incredere si falsificarea.

Studiul, realizat de doua ori pe an, a cuprins 3634 companii din 34 de tari, printre care si Romania, si a fost desfasurat in colaborare cu Universitatea Martin-Luther din Halle-Wittenberg, Germania. Studiul a constatat ca volumul total al pierderilor inregistrat de cele 1227 dintre aceste companii care aveau capacitatea de a-si cuantifica pierderilor a depasi cifra de 2 miliarde USD in ultimii 2 ani; numarul companiilor care au raportat pierderi financiare a crescut cu 50% fata de anul 2003.

Companiile din toata lumea au raportat in medie comiterea a 8 incidente de frauda in perioada scursa din 2003. Cu cat o companie este mai mare, cu atat este mai probabil ca ea sa se fi confruntat sau sa fi descoperit fapte de frauda. Indiferent de dimensiunea sa, nici o companie, de stat sau privata, si nici un sector industrial nu se pot considera imune fata de fraude. Rezultatele studiului la nivel global si regional prefigureaza posibilele tendinte care se pot manifesta in viitor si pe piata romaneasca. Pentru ultimii 2 ani, companiile mari *1 din lume au raportat 12 incidente de frauda, in timp ce in Romania, in medie, s-au raportat 8 cazuri pentru aceeasi perioada.

“Desi la nivel mondial numarul companiilor care raporteaza cazuri de frauda este in crestere, doar 10% dintre companiile romanesti participante la studiu sunt de parere ca ar putea deveni victime ale unor fraude in urmatorii 5 ani,” a declarat Speranta Munteanu, Director, Servicii de consultanta. “ Faptul ca majoritatea cazurilor de frauda (67%) comise in Romania sunt descoperite accidental (sau in urma unor sesizari sau denunturi) dovedeste inca o data ca un regim anti-frauda solid nu se poate baza doar pe sansa si intamplare. Cu cat o infractiune este descoperita mai devreme, cu atat scade riscul de a inregistra pierderi si creste probabilitatea de a putea recupera activele pierdute.”

Cresterea volumului fraudelor

Conform PricewaterhouseCoopers, cresterea cu 22% a numarului companiilor din lume care raporteaza cazuri de frauda fata de anul 2003 poate fi atribuita urmatoarelor cauze:

Comiterea unui numar mai mare de acte de frauda.

Raportarea mai sistematica a cazurilor de frauda ca urmare a intrarii in vigoare a unor reglementari

Introducerea unor sisteme de gestionare a riscurilor ca metoda de detectare a fraudelor.

Crearea de catre organismele de reglementare a unui mediu care favorizeaza recunoasterea

Desi numarul companiilor din lume care se confrunta cu cazuri de frauda este in crestere, aproape 80% din respondenti considera ca propria companie nu va cadea probabil victima unor fraude pe parcursul urmatorilor 5 ani.

Desi deturnarea de active si fonduri este infractiunea economica cea mai frecventa atat la nivel mondial cat si la nivel regional, ea nu este perceputa de companiile romanesti ca o amenintare majora, si nici nu este raportata ca fiind tipul de frauda cel mai intalnit. I n Romania, portretul persoanei care comite fraude este asemanator cu cel de la nivel global si regional: barbat (93%), intre 31 si 40 de ani (37%), cu studii post-universitare (43%) detinand functii importante de conducere (40% din cazuri).

Costul infractiunilor economice

In Romania, costul mediu al infractiunilor economice provenite din fraude tangibile suportat de companii s-a cifrat la 223.577 USD in ultimii 2 ani. Daca vom compara aceasta cifra cu media inregistrata la nivel regional, de 926.245 USD, si cu valoarea medie inregistrata la nivel global, de 1.735.913 USD, sumele medii pierdute de companiile romanesti din aceasta cauza par a fi nesemnificative. Totusi, diferentele care apar intre cifrele raportate atrage atentia asupra slabei capacitati a companiilor romanesti de a identifica si cuantifica nivelul fraudelor si al pierderilor provocate.

Companiile se confrunta cu unele dificultati in cuantificarea pagubelor financiare pe care le sufera din cauza fraudelor, insa se confrunta cu si mai multe dificultati in cuantificarea pagubelor ‘colaterale' *2 , data fiind natura deosebita a acestora. Ingrijorator este faptul ca, in Romania, companiile declara ca pagubele ‘colaterale' le afecteaza in primul rand relatiile de afaceri, insa scapa din vedere faptul ca fraudele pot afecta moralul personalului si pot duce la pierderea reputatiei companiei.

“Conform rezultatelor studiului, cazurile de frauda sunt preponderente pentru companiile care trec prin perioade dinamice de schimbare. Avand in vedere faptul ca 77% dintre companiile romanesti au trecut prin mari transformari pe parcursul ultimilor 2 ani nu face decat sa intareasca ipoteza conform careia aceste faze de instabilitate diminueaza controlul, oferind astfel prilejuri neasteptate pentru comiterea unor fraude. Companiile nu trebuie sa-si piarda vigilenta, ci trebuie sa elaboreze in mod constant noi sisteme de control si sa se bazeze pe loialitatea angajatilor lor, pentru a evita dezvoltarea unui climat propice fraudei,” a declarat Speranta Munteanu, Director, Servicii de consultanta.

Iluzia sigurantei

Desi numarul cazurilor de frauda raportate la nivel global a crescut, companiile sunt in general de parere ca prevalenta cazurilor de frauda in randul companiilor era mai ridicata in 2003 decat astazi. Doar 21% dintre companiile participante la studiu au considerat ca si ele ar putea deveni victime ale unor fraude pe parcursul urmatorilor 5 ani. Modalitatile in care au fost descoperite fraudele comise au fost urmatoarele: cel mai frecvent, adica in 34% din cazuri (67% in Romania) acestea au fost identificate din intamplare sau accidental, iar in 26% din cazuri (doar 4% in Romania) ca urmare a unui audit intern.

In Romania, volumul fraudelor descoperite cu ajutorul sistemelor de gestionare a riscurilor este mai mare decat media globala. Aceasta constatare nu este insa valabila decat pentru companiile care dispun de un astfel de sistem. Studiul a demonstrat ca, daca o companie dispune de mai multe sisteme de control, cu atat sansele acesteia de a depista frauda si de a recupera pierderile sunt mai mari.

Note pentru editori:

Termenii din domeniul fraudei utilizati in cadrul Studiului global privind infractiunile financiare pe

Infractiuni financiare sau fraude financiare: termen generic utilizat in cadrul acestui studiu

Deturnare de fonduri, insusire ilegala de active, delapidare: furtul activelor apartinand unei

Abuz de incredere: actiuni intentionate comise cu scopul de a induce in eroare persoane

Prezentarea eronata a datelor, fals in declaratii: modificarea sau prezentarea situatiilor

Coruptie, dare si luare de mita (precum si santaj): utilizarea ilegala a unei pozitii oficiale

Tranzactii oneroase (intrebarile pe aceasta tema au fost adresate doar companiilor cotate la

Spalarea banilor: actiune prin care se urmareste legitimizarea profiturilor obtinute de pe urma comiterii unor infractiuni prin ascunderea adevaratei origini a acestora.

Falsificarea (inclusiv piratarea produselor si spionajul industrial): copierea si/sau distribuirea

Datele cuprinse in Studiul global privind infractiunile economice pe anul 2005 realizat de

Studiul s-a desfasurat in perioada mai-septembrie 2005 si a cuprins 34 de tari. S-au realizat 3634

Companiile au fost selectate in mod aleatoriu, de preferinta dintre cele mai mari 1000 de companii

Raportul pentru Romania a fost redactat de Speranta Munteanu, Director si Mihai Baibarac,

Departamentul Dispute Analysis & Investigations (I nvestigatii economice si analiza disputelor

PricewaterhouseCoopers ( www.pwc.com /ro) ofera servicii financiare, fiscale si de consultanta