Właściciele, członkowie rad nadzorczych i zarządów mogą zadawać sobie następujące pytania:
- czy istnieje ryzyko defraudacji majątku lub innych nieprawidłowości w organizacji?
- czy operacyjne i finansowe procedury kontrolne są wystarczające, aby wykrywać podejrzane transakcje i im zapobiegać?
- czy pojawiły się problemy księgowe lub sprawozdawcze, powodujące, że wynik finansowy jest inny od przewidywanego?
- czy transakcja przejęcia jednostki gospodarczej, którą właśnie przeprowadziłeś, zawiera ukryte klauzule mogące narazić firmę na nieprzewidziane koszty?
- dlaczego pewien konkretny dostawca zawsze wygrywa największe przetargi?
- czy niezwykle silna osobowość dyrektora zarządzającego spółki może mieć negatywny wpływ na środowisko kontroli wewnętrznej i stwarza potencjał dla nieprawidłowości?
- czy kierownik ds. zakupów utrzymuje zbyt bliskie kontakty z dostawcami?
- czy dyrektor odpowiedzialny za procesy przetargowe żyje na poziomie przewyższającym jego potencjalne dochody?
- czy ponoszone koszty inwestycji kapitałowych wymykają się spod kontroli?
- czy spółka, która właśnie została przejęta może stracić głównych klientów?
Jeżeli odpowiedź na którekolwiek z powyższych pytań jest twierdząca lub firma boryka się z innymi problemami mającymi wydźwięk zarówno prawny, jak i finansowy, PricewaterhouseCoopers może służyć wiedzą i doświadczeniem niezbędnymi do ich rozwiązania.
Jak możemy pomóc Twojej firmie?
Polski zespół jest integralną częścią światowego zespołu ds. śledztw gospodarczych, składającego się z ponad 1.300 specjalistów.
Wśród naszych konsultantów są zarówno inżynierowie, ekonomiści, prawnicy, specjaliści ds. ubezpieczeń, byli pracownicy organów ścigania, jak i księgowi czy finansiści. Łączymy zatem wiedzę z zakresu rachunkowości finansowej z umiejętnościami śledczymi i specjalistyczną wiedzą branżową, tworząc w ten sposób międzynarodową sieć ekspertów, znających lokalne systemy prawne i finansowe.
Zespół ds. śledztw gospodarczych służy swoim wsparciem, koncentrując się na trzech elementach:
- śledztwie, będącym procesem wnikliwego zbierania danych i informacji o potencjalnym źródle problemu. Gromadzimy wszystkie istotne dane finansowe i niefinansowe (np. powiązania osób podejrzanych, konflikty interesów, zeznania pracowników i informatorów, wywiady na temat osób lub firm). Wykorzystujemy nowoczesne techniki i technologie (np. odzyskiwanie danych ze skasowanych dysków komputerowych).
- analizie zgromadzonych dowodów z uwzględnieniem kwestii prawnych i finansowych, której efektem są raporty, przedstawiające kluczowe problemy i nasze opinie na temat rozważanych kwestii (np. wyjaśnienie mechanizmu przestępstwa i wskazanie osób odpowiedzialnych)
- rozwiązaniach optymalnych w danej sytuacji, mogących obejmować wyciągnięcie konsekwencji służbowych w stosunku do osób odpowiedzialnych, wytoczenie sprawy cywilnej lub karnej, odzyskanie utraconych aktywów, a także przedstawienie rekomendacji w celu ochrony organizacji przed nadużyciami i przestępstwami w przyszłości.
