Czy Twoja spółka nie posiada działu audytu wewnętrznego, a planuje go utworzyć? A może chcesz zlecić wykonanie prac z zakresu audytu wewnętrznego podmiotom zewnętrznym? Czy Twój dział audytu wewnętrznego nie spełnia wszystkich stawianych przed nim celów i zadań (efektywność, stosowane narzędzia i techniki pracy, braki kadrowe)? Albo zamierzasz dokonać jednorazowej oceny systemu kontroli wewnętrznej i porównać do istniejących dobrych praktyk?
Jak PwC może pomóc Twojej firmie?
Nasz zespół oferuje:
Wsparcie w tworzeniu i rozwoju funkcji audytu wewnętrznego, w następujących obszarach: regulacje Spółki, zasoby ludzkie, metodyka prac, stosowane narzędzia, procesy i plany – identyfikacja i ocena ryzyka i inne;
Przekształcanie funkcji kontroli wewnętrznej w nowoczesną funkcję audytu wewnętrznego;
Szkolenia w zakresie rozwoju i doskonalenia umiejętności audytorów wewnętrznych;
Niezależne przeglądy/oceny funkcji audytu wewnętrznego,
Prowadzenie wspólnych projektów (audytów) wraz z pracownikami działu audytu wewnętrznego Państwa Spółki („co-sourcing”),
Realizacja zadań audytu wewnętrznego Państwa Spółki zasobami PwC ("outsourcing"),
Przeglądy wybranych procesów, procedur wewnętrznych, kontroli wewnętrznych w aspekcie zgodności wykonywanych działań z regulacjami wewnętrznymi/procedurami, zgodności z dobrymi praktykami oraz minimalizowania ryzyka dla Spółki.
Modele funkcjonowania audytu wewnętrznego:
Samodzielne
Wspólne - co-sourcing
Outsourcing
W pełni wykorzystane umiejętności i wiedza w ramach organizacji w celu efektywnego utworzenia i funkcjonowania audytu wewnętrznego.
Nie korzystamy z usług oferowanych przez zewnętrznych specjalistów w zakresie prowadzenia audytu wewnętrznego.
Wspólne prowadzenie audytu wewnętrznego wraz ze specjalistami z firmy zewnętrznej (wiedza, umiejętności, najlepsze praktyki).
W pełni outsourcowane usługi audytu wewnętrznego. Prace prowadzenia audytu wewnętrznego zlecone firmie zewnętrznej.
Własny dział audytu wewnętrznego nie jest postrzegany przez kierownictwo jako główna (core) potrzeba dla biznesu.
USŁUGI DORADCZE W ZAKRESIE USŁUGI SOX
Czy planujesz wyemitować papiery wartościowe na giełdzie nowojorskiej, wobec czego musisz się przygotować do spełnienia wymogów wynikających z ustawy Sarbanes – Oxley?
A może Twoja spółka została zakupiona przez spółkę notowaną na giełdzie nowojorskiej i jesteś zobowiązany do sformalizowania/usprawnienia własnego systemu kontroli wewnętrznej?
Chcesz dokonać oceny systemu kontroli wewnętrznej i porównać do istniejących dobrych praktyk?
Jak PwC może pomóc Twojej firmie?
Nasz zespół oferuje:
Szkolenia w zakresie ustawy Sarbanes – Oxley,
Zaplanowanie procesu i zarządzanie projektem wdrożenia SOX w spółce,
Wsparcie w zakresie opracowania dokumentacji spełniającej wymogi ustawy SOX, oceny efektywności kontroli i identyfikacji słabości w systemie kontroli wewnętrznych,
Przygotowanie planów naprawczych w zakresie zidentyfikowanych słabości i wsparcie w zakresie ich wdrożenia,
Ocena ogólnego środowiska kontroli w spółce z uwzględnieniem kontroli wyższego rzędu,
Opracowanie procesu utrzymania wymogów ustawy Sarbanes – Oxley oraz wbudowanie ich w zintegrowany system zapewnienia zgodności.
Nasze podejście:
OPTYMALIZACJA SYSTEMU KONTROLI WEWNĘTRZNYCH
Czy Twoja spółka przeszła liczne zmiany organizacyjne i chcesz dostosować system kontroli wewnętrznej do nowej struktury organizacyjnej? A może zamierzasz wdrożyć nowy system i chcesz się upewnić że zaplanowane kontrole będą odpowiednie? Lub też istniejący system kontroli wewnętrznych jest nieefektywny, nie zapobiega i nie wykrywa wystarczająco szybko istotnych błędów bądź powoduje istotne ryzyka dla spółki?
Jak PwC może pomóc Twojej firmie?
Nasz zespół oferuje:
Opracowanie i wdrożenie modelu kontroli wewnętrznej odpowiadającego Państwa wymaganiom i zgodnego z dobrymi praktykami,
Przegląd planowanych rozwiązań w zakresie kontroli automatycznych,
Integracja i harmonizacja procesów biznesowych i kanałów raportowania,
Optymalizacja istniejących rozwiązań kontrolnych w celu poprawy przejrzystości obszarów odpowiedzialności i podziału obowiązków,
Szkolenie pracowników w celu poprawy świadomości w zakresie ryzyk i kontroli.
Nasze podejście
Ocena potrzeb klienta,
Ocena stanu istniejących kontroli,
Ocena ryzyka,
Powiązanie ryzyk i kontroli,
Racjonalizacja kontroli,
Implementacja nowych rozwiązań kontrolnych,
Zaprojektowanie i wdrożenie odpowiedniej struktury operacyjnej dla systemu kontroli wewnętrznych.
ZARZĄDZANIE RYZYKIEM
Czy w Twojej spółce brak jest narzędzi/systemu/modelu zarządzania ryzykiem, lub istniejący model nie spełnia Twoich oczekiwań? A może chcesz dokonać identyfikacji i oceny istniejących ryzyk i zagrożeń związanych z prowadzoną działalnością? Albo zredukować zagrożenia związane z prowadzeniem działalności, wdrożyć plan kontynuacji działania w sytuacjach kryzysowych?
Jak PwC może pomóc Twojej firmie?
Nasz zespół oferuje:
Przeprowadzenie diagnozy/przeglądu modelu zarządzania ryzykiem, porównanie go do dobrych praktyk,
Zaprojektowanie i wdrożenie modelu zarządzania ryzykiem w organizacji z uwzględnieniem regulacji wewnętrznych, mierników, systemu monitorowania i raportowania,
Przeprowadzenie procesu identyfikacji i oceny ryzyka w organizacji,
Przygotowanie planu kontynuacji działania w sytuacjach kryzysowych, warsztatów z tego tematu dla kadry zarządzającej.
ŁAD KORPORACYJNY
Czy planujesz wyemitować papiery wartościowe na GPW, wobec czego Twoja firma musi wdrożyć odpowiednie zasady nadzoru korporacyjnego w zgodzie z dobrymi praktykami spółek notowanych na GPW? A może zamierzasz wdrożyć lub dokonać oceny zaimplementowanych rozwiązań z zakresu ładu korporacyjnego w spółce i porównać je do najlepszych praktyk lub usprawnić działanie organów nadzorczych?
Jak PwC może pomóc Twojej firmie?
Nasz zespół oferuje:
Opracowanie i wdrożenie modelu dobrego nadzoru i zarządzania,
Ocena wdrożonych rozwiązań w zakresie ładu korporacyjnego i porównanie do dobrych praktyk (benchmarking),
Opracowanie mechanizmów i ich wdrożenie w zakresie wspierania kultury „ładu korporacyjnego” w spółce,
Wsparcie w zakresie funkcjonowania organów nadzorczych, stworzenia efektywnych kanałów komunikacyjnych z Zarządem Spółki,
Opracowanie przejrzystych programów wynagrodzeń dla kadry zarządczej.
