Rozwiązanie systemowe do kalkulacji podatków i podatku odroczonego
Opis projektu
Nasz klient wdrażał, oparty na międzynarodowej platformie, nowy system ERP. Funkcjonalność i konfiguracja nowego systemu ERP wymagały całkowitej zmiany podejścia do wyliczania podatków CIT, VAT i podatku odroczonego, gdyż nie były już dostępne niektóre dane generowane przez stary system księgowy.
Powierzono nam opracowanie i wdrażanie zintegrowanego rozwiązania w ramach systemu ERP, wspierającego kalkulację i raportowanie podatków CIT, VAT i podatku odroczonego.
Wynik
W wyniku naszej pracy klient zyskał nowoczesną aplikację do automatycznego wyliczania CIT, VAT i podatku odroczonego oraz do prowadzenia związanej z tym sprawozdawczości. Jest to kompleksowe rozwiązanie, które wspiera naszego klienta w procesie sprawozdawczości finansowej i podatkowej, wykorzystuje tę samą bazę danych do wyliczania CIT i podatku odroczonego, a także w przejrzysty sposób pokazuje powiązanie tych dwóch podatków.
Ujednolicenie planu kont dla celów MSSF i polskich standardów rachunkowości
Opis projektu
Nasz klient wdrażał oparty na międzynarodowej platformie nowy system księgowy, który miał wspierać cele sprawozdawczości grupy (wg MSSF).
Powierzono nam doradztwo i weryfikację zgodności nowego systemu z MSSF i polskimi przepisami rachunkowymi, sprawdzenie czy rozwiązanie systemowe należycie odzwierciedla różnice w grupie i różnice w zakresie rachunkowości ustawowej, przygotowanie odpowiedniego uzgodnienia starych i nowych planów kont, a także weryfikację migracji danych pomiędzy starym a nowym systemem.
Wynik
W wyniku naszej pracy klient otrzymał kompleksowy raport zawierający zalecenia określające w jaki sposób poprawić nowy plan kont i odzwierciedlić w systemie różnice w zakresie rachunkowości. Ponadto klient uzyskał zmodyfikowane uzgodnienia starego systemu z nowym oraz rekomendację odnośnie usunięcia nieprawidłowości powstałych w trakcie migracji.
Opracowanie planu kont i metod alokacji kosztów dla przedsiębiorstwa działającego w Specjalnej Strefie Ekonomicznej
Opis projektu
Nasz klient prowadził działalność zarówno w Specjalnej Strefie Ekonomicznej (SSE), jak i poza nią. Do celów rozliczeń podatkowych system księgowy musiał być zaprojektowany w taki sposób, żeby umożliwiać precyzyjną alokację przychodów ze sprzedaży, kosztów, aktywów i pasywów do działalności podlegającej opodatkowaniu i zwolnionej z podatku.
Zlecono nam opracowanie planu kont, który odzwierciedlałby działalność podlegającą opodatkowaniu i zwolnioną z podatku przedsiębiorstwa. Ponadto opracowaliśmy metodę alokacji kosztów, aktywów i pasywów, które nie mogły być bezpośrednio powiązane z działalnością podlegającą opodatkowaniu i tą zwolnioną z podatku.
Wynik
Nasz klient otrzymał, szyty na miarę, plan kont, zasady rachunkowości oraz metody alokacji oparte na najlepszych praktykach sprawozdawczości SSE i bezpieczne z podatkowego punktu widzenia.
Wdrażanie MSSF
Opis projektu
Nasz klient – firma telekomunikacyjna – zdecydował się na przyjęcie MSSF w odniesieniu do swoich skonsolidowanych i jednostkowych sprawozdań finansowych.
Wspieraliśmy klienta w: identyfikacji różnic pomiędzy polskimi przepisami rachunkowymi a MSSF w oparciu o praktyki w branży telekomunikacyjnej, sporządzeniu projektu zasad rachunkowości, obliczeniu wpływu różnic na sprawozdanie finansowe, podjęciu decyzji co do sposobu, w jaki należy wprowadzić te różnice do systemu księgowego, oraz przy sporządzaniu not do sprawozdania finansowego.
Wynik
W krótkim terminie nasz klient otrzymał w pełni zgodne z MSSF sprawozdanie finansowe oparte na praktykach branży telekomunikacyjnej. Ponadto przekazaliśmy pracownikom departamentu księgowego odpowiednią wiedzę na temat MSSF w formie indywidualnych warsztatów.
