Podatek od towarów i usług (VAT)

Specjaliści PricewaterhouseCoopers w dziedzinie podatku VAT posiadają bogate doświadczenie w realizacji różnego typu projektów, zarówno dla podmiotów krajowych, jak i dla międzynarodowych korporacji. Poniżej przedstawiamy Państwu przykładowe obszary, w których nasza pomoc może okazać się przydatna.

Przeglądy systemowe

• Przeglądy systemów klasy ERP pod kątem prawidłowości rozliczeń VAT oraz generowania informacji podatkowej
  
  Jak wynika z naszego doświadczenia, istotne ryzyka, związane z działaniem systemu ERP występują w obszarze rozliczeń podatku VAT, który jest przedmiotem szczególnie skomplikowanych i często zmieniających się przepisów prawnych. PricewaterhouseCoopers oferuje profesjonalne usługi w zakresie badania poprawności oraz kompletności informacji podatkowej dla celów VAT, generowanych w środowisku typu ERP.

• Przegląd rozliczeń VAT przy wykorzystaniu narzędzi informatycznych
  
  Przeprowadzamy przeglądy rozliczeń VAT z wykorzystaniem narzędzi PwC Data Analyser, ACL lub MS Access, które umożliwiają wykonanie szeregu zaawansowanych testów analitycznych na danych zaimportowanych z systemu ERP Klienta. Pozwala to na szybką i kompleksową analizę zaimportowanych danych oraz identyfikację obszarów potencjalnej optymalizacji podatkowej, przy minimalnym zaangażowaniu personelu Klienta. Dodatkowym atutem naszego usługi jest fakt, że w procesie przeprowadzania przeglądów korzystamy z narzędzi informatycznych stosowanych przez organy kontroli skarbowej w ramach e-audytu.

• Analiza prawidłowości stosowanych stawek VAT (Product File Review)
  
  Właściwe przyporządkowanie stawek VAT w obrocie towarowym jest istotnym problemem, w szczególności dla podmiotów działających w branżach oferujących duży i zróżnicowany asortyment produktów. Zidentyfikowanie niewłaściwych stawek VAT oznacza zminimalizowanie ryzyka podatkowego oraz może przyczynić się do uzyskania materialnych oszczędności dla Państwa firmy. Nasz zespół opracował rozwiązanie pozwalające na szybką i efektywną identyfikację nieprawidłowości w zakresie stosowanych stawek VAT – Product File Review - wykorzystujące zaawansowane narzędzia informatyczne: PricewaterhouseCoopers Data Analyser, MS Access oraz ACL. Stosowana przez nas metodologia pozwala na efektywne wykrycie nieprawidłowości przy minimalnym zaangażowaniu Państwa firmy, a ponadto - jest zbieżna z najnowszą praktyką organów kontroli podatkowej w tym zakresie.

• Procedury rozliczenia podatku VAT naliczonego - współczynnik
  
  Analizujemy procedury rozliczania podatku VAT w celu dokonania optymalnej alokacji Państwa zakupów do czynności dających pełne prawo do odliczenia podatku naliczonego oraz do zakupów, które podlegają rozliczeniu według proporcji. Wspieramy naszych Klientów w optymalnej kalkulacji współczynnika stosowanego przy rozliczaniu podatku naliczonego. W powyższym zakresie posiadamy doświadczenie w projektach zarówno dla instytucji finansowych jak i pozostałych firm .

• Zwroty bezpośrednie podatku naliczonego & Finansowanie Inwestycji
  
  Oferujemy profesjonalne wsparcie w procesie odzyskiwania (zwrotu przez organy podatkowe) podatku VAT zapłaconego w związku z wydatkami inwestycyjnymi, obejmujące w szczególności: przeglądy rozliczeń VAT związanych z kwotami do zwrotu, przygotowanie wniosków o zwrot VAT wraz z uzasadnieniem oraz doradztwo w toku kontroli podatkowej. Ponadto, służymy naszą pomocą i doświadczeniem w procesie ubiegania się o finansowanie kosztów podatku VAT przez banki .

• Optymalizacja transakcji międzynarodowych z punktu widzenia podatku VAT
  
  Analizujemy transakcje międzynarodowe, aby wykluczyć nieuzasadnione należności z tytułu podatku VAT, usprawnić przepływy finansowe i zmniejszyć koszty administracyjne Państwa działalności.

• Klasyfikacja towarów i usług dla potrzeb podatku VAT
  
  Udzielamy porad w zakresie prawidłowej klasyfikacji transakcji dla potrzeb podatku VAT oraz oferujemy wsparcie w zakresie uzyskania opinii klasyfikacyjnej z Urzędu Statystycznego - więcej.

• Pomoc w trakcie postępowań podatkowych w zakresie podatku VAT
  
  Reprezentujemy Państwa podczas postępowania przed organami podatkowymi na wszystkich jego etapach, zarówno podczas negocjacji z lokalnymi organami podatkowymi lub w postępowaniu sądowym włącznie ze skargą do Naczelnego Sądu Administracyjnego.

• Prowadzenie szkoleń w zakresie podatku VAT
  
  Organizujemy konferencje, seminaria i warsztaty, aby wyjaśniać Państwu znaczenie aktualnych przepisów ustawy o podatku VAT, jak i projektowanych zmian do ustawy, oraz zaakcentować związane z nimi nowe możliwości i problemy.

• VAT Hotline
  
  W ramach stałej miesięcznej opłaty oferujemy możliwość konsultacji telefonicznych z naszymi ekspertami, by zapewnić Państwu pomoc w rozwiązywaniu na bieżąco problemów podatkowych i natychmiastowy dostęp do potrzebnych informacji na temat podatku VAT.

• Przygotowywanie okresowych rozliczeń VAT, jak również Informacji Podsumowujących i deklaracji Intrastat
  
  Nasi konsultanci ze specjalnego podzespołu VAT Compliance przejmują formalności i prace administracyjne związane z prowadzeniem miesięcznych rozliczeń VAT lub weryfikują rozliczenia dokonane przez Państwa. W tym zakresie oferujemy również Państwu określone rozwiązania informatyczne usprawniające dokonywanie rozliczeń.

• Zwroty podatku VAT dla podmiotów zagranicznych
  
  Oferujemy nasze wsparcie podmiotom zagranicznym w zakresie ubiegania się o zwrot VAT z tytułu nabycia towarów i usług w Polsce.

• Rejestracja dla potrzeb VAT
  
  Oferujemy naszą kompleksową pomoc w procesie rejestracji dla potrzeb polskiego podatku VAT, zarówno w przypadku firm zagranicznych rozpoczynających działalność w Polsce, jak i nowo utworzonych firm polskich. Na Państwa życzenie jesteśmy również gotowi uczestniczyć w procesie rejestracji w innych krajach, we współpracy z lokalnymi biurami PricewaterhouseCoopers.

• Korekty rozliczeń VAT
  
  W przypadku, gdyby byli Państwo zobligowani dokonać korekt rozliczeń z tytułu VAT oferujemy swoje wsparcie w przygotowaniu stosownych korekt faktur, deklaracji VAT, jak również w sporządzeniu wyjaśnień skierowanych do organów podatkowych.

• Branża paliwowa i energetyka
• Motoryzacja
• Finanse
• Nieruchomości
• Sektor sportowy
• Handel detaliczny
• Technologie, Informatyka, Telekomunikacja
• Farmaceutyki