Anti-hvitvasking

Den nye hvitvaskingsloven som trådte i kraft 15. april 2009, pålegger virksomhetene utstrakte plikter i anledning å forebygge og avdekke transaksjoner med tilknytning til utbytte av straffbare handlinger eller med tilknytning til terrorfinansiering og terrorhandlinger. Loven er et viktig tiltak mot at virksomheten benyttes som middel for misligheter og annen økonomisk kriminalitet. 

Hva må din virksomhet gjøre for å hindre slik aktivitet og for å oppfylle de plikter som pålegges av loven?

Utfordringer

• Hvitvaskingsloven gjelder for finansinstitusjoner, verdipapirforetak, forvaltningsselskap, forsikringsselskaper, postoperatører ved formidling av verdisendinger, foretak som driver depotvirksomhet, Norges Bank, statsautoriserte og registrerte revisorer, autoriserte regnskapsførere, advokater, eiendomsmeglere, tilbydere av virksomhetstjenester og forhandlere av gjenstander ved transaksjoner i kontanter på kr 40.000 eller mer m. fl.
• Virksomheten må gjennomføre analyser for å risikoklassifisere kunder, kundeforhold, produkter og transaksjoner
• Virksomheten må gjennomføre en risikobasert kundekontroll som blant annet innebærer å få bekreftet identiteten til kundens reelle rettighetshavere, og innhente informasjon om kundens virksomhet. Kundekontroll er en videreføring av ”Kjenn din kunde”-prinsippet og er kanskje den mest effektive måten å forebygge uønskede hendelser i din virksomhet
• For høyrisikokunder må virksomheten, ut fra en risikovurdering, anvende forsterkede kontrolltiltak
• Virksomheten må gjøre undersøkelser av mistenkelige transaksjoner og rapportere til Økokrim dersom mistanken etter undersøkelsene ikke blir avkreftet
• Hvitvaskingsloven stiller strenge krav til internkontroll

Hvordan kan PwC bistå:

• Vi kan bistå med de tjenester som er ønskelige og nødvendige for at din virksomhet skal etterleve det nye hvitvaskingsregelverket
• Vi kan bistå med retningslinjer for risikoklassifisering av kunder, kundeforhold, produkter og transaksjoner og gjennomføring av slike klassifiseringer
• Vi bistår med utarbeidelse av policy, rutiner/retningslinjer og sjekklister
• Vi kan levere kundekontrollrapporter, herunder forsterket kundekontroll og bekreftelse av reelle rettighetshavere
• Vi kan gjennomføre undersøkelser i forhold til nye og eksisterende korrespondentbanker
• Vi kan gjennomføre de pliktige undersøkelsene av mistenkelige transaksjoner
• Vi kan gjennomføre medarbeideropplæring med fokus på hvitvaskingsregelverket, indikasjoner på mistenkelige transaksjoner, trening i å gjenkjenne slike transaksjoner og håndtering/oppfølging av disse
• Vår erfaring fra denne typen arbeid, vårt internasjonale nettverk og tilgang til nødvendige databaser, sanksjons- og PEP-lister, sikrer effektive undersøkelser og nødvendig kvalitet i våre leveranser