Economic capital

Alloceer kapitaal op basis van uw economisch risico

De toezichthouder eist dat uw financiële instelling een hoeveelheid kapitaal aanhoudt in overeenstemming met uw risico’s. Maar welk economisch risico loopt u? Bepaal uw economic capital voor een beter inzicht in uw risico’s en een gemakkelijkere keuze voor de meest efficiënte investeringen. 

Kapitaal voor renderende activiteiten

Economic capital en Economic Profit zijn methoden om de kansen en te behalen winst van een organisatie te kunnen afzetten tegen de inherente risico’s. Met behulp van Economic Capital zorgt u voor een betere allocatie van kapitaal in uw onderneming: u kunt kapitaal toewijzen aan businesslijnen die echt goed renderen. Economic capital is dan ook belangrijk voor uw strategische planning.

Eisen De Nederlandsche Bank

Pijler 2 van Basel II vereist dat financiële instellingen door een intern proces bepalen hoeveel kapitaal zij dienen aan te houden ter afdekking van alle risico’s die de organisatie loopt. De toezichthouder, De Nederlandsche Bank, verplicht de grote financiële instellingen in Nederland om dit te doen door middel van een Economic Capital-(reken)model.

Risk Adjusted Performance Measurement

Economic Capital vormt de basis voor Risk Adjusted Performance Measurement-raamwerken zoals RAROC. Via deze methoden krijgt u inzicht in de ‘werkelijke’ winstgevendheid van producten, klanten, relaties en business lines en vormen de basis voor het nemen van strategische en tactische zakelijke beslissingen. U kunt het raamwerk gebruiken voor het monitoren van uw performance, maar ook bijvoorbeeld voor prijsbepaling in de productontwikkelingsfase of een kredietbeslissing.

Verbeterslag risicomanagement

Een goed raamwerk om uw risico’s mee te kunnen identificeren, meten en beheersen is het startpunt om uw economic capital te bepalen. De betrouwbaarheid van data en assumptions is van cruciaal belang bij deze berekening, net als het goed opzetten en integreren van de modellen in uw management- en businessprocessen. De komst van Basel II en de daaruit resulterende verbeteringen in uw risicomanagement kunnen hierbij een grote rol spelen.

Oplossingen op maat

PricewaterhouseCoopers kan u optimaal ondersteunen. We hebben ruime ervaring in het ontwikkelen en implementeren van economic capital-raamwerken en rekenmodellen voor verschillende typen risico’s. Deze ervaring en vak- en marktkennis koppelen we aan uw expertise, zodat we een oplossing ontwikkelen die is toegesneden op uw organisatie. Als u al beschikt over een rekenmodel, dan kunnen we u ook begeleiden bij de implementatie ervan.

Samengevat

Economic Capital en andere geavanceerde, op risico’s gebaseerde kapitaalmethoden stellen financiële instellingen in staat de risico’s die zij lopen te kwantificeren. Bovendien verschaffen ze de instellingen inzicht in het benodigde kapitaal om deze risico’s af te dekken en in de gerealiseerde werkelijke financiële resultaten.

Wat kunt u van PricewaterhouseCoopers verwachten?

• Ondersteuning bij het opzetten en implementeren van een raamwerk voor economic capital
• Ondersteuning bij het berekenen van uw economic capital
• Bepaling van de risico’s die u wel en niet wilt lopen
• Validatie van uw bestaande economic capital model
• Integratie van economic capital in management applicaties zoals performance reporting
• Training of senior management and business unit staff in the use of economic capital