Fusiones y adquisiciones

PwC México, fusiones y adquisiciones, presta servicios a empresas, sociedades de capital privado, bancos de inversión, fondos de pensiones y en general, interviene en los procesos de inversión, desinversión y reestructuración de sociedades realizadas a través de compras, ventas, fusiones, escisiones y joint-ventures.

Su labor es fundamental dados los riesgos inherentes a estas operaciones y la necesidad de protección del inversionista, frente a posibles responsabilidades en las que pueda incurrir.

Nuestra práctica profesional se basa en la labor coordinada de los departamentos fiscal y legal y la colaboración de la red internacional de PwC

Nuestros servicios: 

  • Due diligence fiscal de compra y venta (impuestos corporativos, seguro social, comercio exterior, precios de transferencia): Mediante los servicios de due diligence efectuamos una revisión limitada de los aspectos claves del  negocio que nos permiten evaluar su valor y determinar la calidad de los resultados fiscales, con el fin de obtener elementos para negociar el valor de una transacción, identificar las áreas o situaciones que potencialmente podrías incrementar o disminuir el valor de su negocio y proteger los intereses del comprador o del vendedor.
  • Due diligence legal: Llevamos a cabo un análisis de la situación legal de la compañía para identificar riesgos asociados con la operación y determinar las posibles contingencias en materia legal, ambiental, propiedad intelectual, etc. mismas que puedan impactar la estructura de la transacción.
     
  • Determinación de la estructura de la transacción: Apoyamos en el análisis de los factores que impactan los costos de la operación desde un punto de vista impositivo al momento de la transacción como posteriormente. El equipo de fusiones y adquisiciones colabora con expertos en otros países, lo que garantiza que la estructura de la transacción sea adecuada a nivel nacional e internacional.

    Algunos aspectos analizados son:
    • Financiación de la operación
    • Elección del vehículo de adquisición
    • Decisión sobre el objeto de la compra (acciones, activos, etc.)
      • Análisis de las implicaciones para comprador y vendedor
      • Minimización de costos fiscales
    • Deducibilidad de los gastos relacionados con la transacción
    • Distribución y/o repatriación de utilidades
    • Análisis de salidas para la desinversión futura.
  • Asesoramiento contractual:
    • Delimitación del marco contractual más adecuado para la transacción
    • Diseño e implantación para la transacción
    • Diseño e implantación de estructura
    • Asistencia, negociación y redacción de los documentos preliminares y desarrollo de contratos de compraventa, incluyendo manifestaciones y garantías
    • Aplicación contractual de las decisiones tomadas en materia de planificación tributaria
    • Análisis de las implicaciones en Derecho de la Competencia y formalidades inherentes a la inversión
    • Negociación y redacción de contratos de financiación requeridos y de garantías inherentes a la operación.
    • Asesoramiento en la negociación y redacción de los acuerdos societarios, mercantiles y laborales derivados
    • Servicios post transacción: Aseguran que se lleven a cabo adecuadamente las decisiones que son adoptadas en el entorno de la transacción y se ejecutan tras su cierre.

      Los servicios del área de fusiones y adquisiciones comprenden las siguientes tareas:
    • Implantación de la estructura de la transacción
    • Formalización de la reestructuración posterior
    • Ejecución de garantías
    • Distribución de beneficios al inversor
    • Desinversión
    • Seguimiento del cumplimiento de los acuerdos post-transacción
    • Asesoramiento continuado
    • Coordinación de acciones tendientes a la minimización o estancamiento de los riesgos fiscales, legales, laborales u otros detectados durante el proceso de due diligence.
  • Otros servicios
    • Reestructuraciones intra-grupo: se busca minimizar los costos fiscales derivados y reducir la carga fiscal operativa para los ejercicios posteriores, en colaboración con las áreas de Impuestos Internacionales y Precios de Transferencia.