調査 /レポート -金融サービス

新たな地域でのパワーハウスの構築‐東南アジア地域における成功戦略
東南アジア市場には、邦銀がビジネスを拡大していく上で大きなポテンシャルがあります。しかし、これらの機会を最大限に利用していくためには、新たな戦略、発想およびビジネスの進め方が求められます。

(2014年06月)

インドにおける外資系銀行
PwCインドが作成した外資系銀行に関する調査レポートです。外資系銀行に対する最近の規制の動向、アンケート調査に基づいた外資系銀行のインド市場に対する見方、今後の課題などについてまとめています。

(2014年03月)

インドネシアの銀行に対する意識調査レポート2013
PwCインドネシアによる第4回インドネシア銀行業界に対するアンケート調査報告書です。本調査では、貸出の成長力が見込め、M&Aを通じた規模の拡大を検討しつつも、規制や業界内の競争激化への対応や優秀な人材確保などが課題としてあげられています。

(2014年03月)

FS Viewpoint‐新たな事業環境におけるコンプライアンスとオペレーショナルリスクの管理‐
コンプライアンスに取り組む金融機関が抱える共通の課題である、「対象領域の拡大への対応」と「コスト増」の問題について、先進的な金融機関による取り組み事例をPwCによる支援内容や支援事例と共に紹介しています。

(2013年12月)

Point of view: Insurance contract accounting: The path forward
FASBおよびIASBは、2008年より保険契約の会計について合同で審議をしています。単一の会計基準への道には課題も多く存在します。この報告書では、両審議会の現状の概要をまとめるとともに、PwCの見解を掲載しています。

(2013年12月)

保険会計の未来を切り開く‐最新の公開草案「保険契約」に対するPwCによる回答の要約‐
本書は、保険会社において、より首尾一貫した、そして比較可能な報告を考案し、投資家に保険事業の価値を示す、保険契約に関する新しい基準書について論じるものです。

(2013年11月)

インシュアランス・バナナ・スキン 2013‐保険業界が直面するリスクにかかわるCSFIサーベイ
インシュアランス・バナナ・スキン 2013は、隔年調査であり、保険業界が直面しているリスクを特定するもので、54カ国、660名に及ぶ保険業における実務家と規制当局、オブザーバーからの回答に基づいています。

(2013年07月)

インド投資ガイド-投資規制と税制2012年度
インド投資ガイドは、PwCインドの豊富な知識に基づき、インドの投資家が最初に直面する課題への取り組みに経験をもった専門家によって編集され、税制、税務優遇制度、外貨規制、および外国直接投資政策を中心に構成されています。

(2013年02月)

Bringing together IFRS and Solvency II~IFRSとソルベンシーⅡのプロジェクトを同時に進行させる
本報告書は、保険契約に関する新しいIFRSフェーズⅡの適用に向けて、ソルベンシーⅡへの投資をIFRS目的で最大限に活用することを含め、貴社のビジネスにおいていかに効率的に準備を進めるかを検討しています。

(2013年01月)

The enormity of uniformity:保険会社は、どのようにしてグローバルな規則と動向を、現地のコンプライアンスに組み込むのか
本報告書は、保険会社がどのようにグローバルな規則と動向を現地のコンプライアンスに組み込むかについて、5つの重点分野に関して検討しています。

(2013年01月)

ソルベンシーⅡ 第二の柱-リスク管理における運営上の課題
第二の柱は、リスク管理をビジネスモデルの中心に据える事を要請しています。本書は組織構造の観点から、ソルベンシーⅡ規制への対応が迫られている保険会社へのツールボックスとなることを目的として作成しました。

(2012年12月)

IFRS実務ガイド アセットマネージャーのためのIFRS10号
この実務ガイドは、アセットマネージャーがIFRS第10号を適用するにあたって、実務的な考え方を、本人か代理人かの評価を中心に説明しています。また、基準の設例の分析やそのほかの考慮事項も紹介しています。

(2012年10月)

金融サービスにおけるリスク管理と財務管理の総合的なデータ管理~データの正確性を高めることの意義と効果~
経営環境やリスクの変化を的確に把握し迅速かつ適切な対応を行うことは、金融機関における重要な経営課題の1つです。データの正確性に注視することで、データ管理・活用を効果的に行うアプローチをご紹介します。

(2012年09月)

中国における外資系銀行(2012年調査)
PwC中国が中国に拠点を置く41の外資系銀行の経営者を対象に実施したアンケート調査結果をまとめています。今後の事業の展望や課題についてさまざまな角度から分析を行っています。

(2012年07月)

FATCA実施円滑化と国際的税務コンプライアンス向上のための政府間協力枠組みに関する日米当局共同声明の発表について
2012年6月21日に発表されたFATCA(米国外国口座税務コンプライアンス法)の日米共同声明の要点について簡潔に解説しています。

(2012年06月)

米国ORSA対応へ向けた準備
本レポートでは、マニュアルの主な特徴および今後のORSA対応にあたり保険会社に及ぼすであろう影響について考察されています。

(2012年05月)

5分でわかるFATCA
本資料では、膨大な量にわたるAccount Tax Compliance Act(FATCA)財務省規則案を簡潔に4つのポイント((1)源泉徴収、(2)口座チェック、(3)パススルー支払い、(4)米国口座報告)にまとめ、複雑な制度の概要を「5分で理解」できるよう解説しています。

(2012年03月)

厳しい経営環境のもとでの成長機会の模索―銀行・証券業界のCEOに対する意識調査結果
PwCが行った第15回世界CEO意識調査より、銀行証券業界からの回答結果をまとめたものです。経営環境、成長戦略やおよび経営課題などについてアンケート結果を分析しています。

(2012年02月)

インドネシアの銀行に対する意識調査レポート2012
PwCインドネシアによる第3回インドネシア銀行業界に対するアンケート調査報告書です。本調査では貸出や預金の成長が見込め、支店ネットワークの拡充に注力しつつも、規制対応、欧州債務危機の影響への不安視や有能な人材確保などが課題としてあげられています。

(2012年02月)

プロジェクトブルー
景気の先行きが不透明ななかで、金融機関の経営環境がどう変化していくのか、中長期的な視点を提供します。

(2012年01月)

Insurance 2020
保険業界に変革をもたらす主要なドライバー、また、それらの保険ビジネスへの影響について調査したレポートです。

(2012年01月)

Capital markets in 2025 株式資本市場の未来
21世紀になって最初の約10年の間にクロスボーダーIPOが急増していますが、将来、世界をリードするのはどの市場なのでしょうか。本レポートはIPOの世界動向に着目しアンケート調査を基にこうした疑問について検討しています。

(2011年12月)

Basel III and Beyond - SIFIs バーゼルⅢ、そしてその先にあるもの~システム上重要な金融機関
2011年11月、金融安定理事会は、SIFIs(システム上重要な金融機関)の特定用法、具体的な金融機関名などについて公表しました。本レポートでは、公表内容を要約し、金融機関にとって意味するものについて説明しています。

(2011年11月)

中国における外資系銀行(2011年調査)
PwC中国が中国で活動する42の外資系銀行のマネジメントに対して行ったアンケート調査結果です。中国で事業を拡大していく上での戦略、有望な業務分野ならびに新たな課題に焦点が当てられています。

(2011年11月)

中国における銀行経営に関する調査報告書(2011年調査)
PwC中国が中国銀行業協会と共同で行った第3回「中国における銀行経営に関する報告書(Chinese Bankers Survey 2011)」です。中国の銀行が抱える経営課題や今後の見通しについてアンケート調査に基づいた分析を行っています。

(2011年10月)

2050年における銀行業界の展望
PwC 英国が作成したBanking in 2050では、2050年における世界の銀行業界の長期予測を行うことで、銀行業の経営戦略を考えていく上でいくつかの有用なヒントを提供しています。

(2011年10月)

ドッドフランク法-成立2年目をむかえて
ドッドフランク法成立後2年目に入り、施行に向けて市場関係者が頻繁に採り上げる課題や問題点に焦点をあてて今後の展望を示しています。

(2011年09月)

ソルベンシーⅡは、どこへ向かうのか
本レポートでは、欧州議会の提案のうち、主要論点について明瞭かつ簡潔に説明するとともに、欧州理事会の提案との比較、さらに今後の動向や保険業界への影響について解説しています。

(2011年08月)

モデル構築に期待される成果
保険会社は、今、財務モデルへ投資することによって、ソルベンシーⅡ導入後に経営上およびビジネス上の利益がもたらされることを期待しています。本報告書では、保険会社がどの程度準備を進めてきているかについて記述しています。

(2011年07月)

変化が速まる中でいかに対応していくか 銀行証券業界のサマリー 「PwC第14回世界CEO意識調査」における主要産業に関する調査結果[PDF 411KB]
本レポートは、PwCの「第14回世界CEO意識調査」の中から銀行・証券業界について経営者69人の回答結果を別途まとめました。業界全体の共通認識は、世界経済金融情勢の急変化に対する組織的対応の必要性であることが明らかになりました。

(2011年07月)

ソルベンシーⅡ-最新の草案で完全適用の1年延期を示唆
Omnibus Ⅱの最新草案では、ソルベンシーⅡの全要件の適用が、当初予想されていた時期より1年遅い、2014年1月1日まで延期されることが示されています。本レポートは、この最新草案の内容を速報でお伝えするものです。

(2011年06月)

QIS5の示唆するもの
2011年3月14日、欧州保険・年金監督機構(以下EIOPA)よりソルベンシーⅡに関する第5回定量的影響度調査(QIS5)の結果が公表されました。

(2011年03月)

ソルベンシーⅡ- Omnibus Ⅱ(草案)の要約
2011年1月19日、Omnibus Ⅱ Directiveの草案(暫定版)が発表されました。この草案が適用された場合、ソルベンシーⅡ指令は一部修正されることとなります。本レポートでは、このOmnibus Ⅱが提案する主要ポイントを紹介します。

(2011年01月)

自己資本とリスク管理 - 米国保険会社に対するソルベンシーⅡの影響について
ソルベンシーⅡの直接的影響を受けない会社を含め、すべての保険会社がソルベンシーⅡを意識した新たな規制の枠組みに着目するようになってきています。本レポートでは、米国保険会社に対するソルベンシーⅡの影響について紹介しています。

(2011年01月)

保険IFRSの動向 - IASB/FASB保険契約プロジェクト
国際会計基準審議会(IASB)および米国の財務会計基準審議会(FASB)は、IASBの公開草案「保険契約」に対するコメント締切後の2010年12月より最終基準書の策定に向けた合同審議を再開しています。PwCでは、この合同審議会へ参加した際の情報に基づき、会議ごとの要旨を公表しています。

(2010年)

A Practical Guide to IFRS 8(日本語版)
投資判断やポートフォリオの入れ替えなどの経営判断・管理を個別の投資不動産ごとに行なっている場合も多く、このような多様性および特殊性を有する不動産ファンドにセグメント開示を適用するに当たり、検討すべき課題についてQ&A形式でまとめています。

(2010年)

点から線へ:バランスシートの総体的管理重視の必要性
近頃、PwCが世界各国の主要金融機関43社に対してバランスシート管理手法に関する調査を行い、リスク・エクスポージャーの分野にはまだ今後の進展を待たねばならない部分が多くあることを明らかにしました。

(2010年)

新しい自己資本比率規制(バーゼルⅢ)の枠組み:銀行による資本管理への影響[PDF 1,140KB]
本レポートは、バーゼルⅢの概要を解説し、資本管理実務のレベルアップに向けたロードマップおよびPwCの提供サービスを紹介しています。

(2010年)

バンキング・バナナ・スキン2010
世界の銀行界が最も懸念しているリスクは、政治的関与です。2009年暮れにプライスウォーターハウスクーパースが後援して金融イノベーション研究会が世界の銀行リスク関係者約440名に対して行ったアンケート調査の結果です。

(2010年)

バーゼル銀行監督委員会による「銀行セクターの強靭性を高めるための」提案―新ルールなのか、新しいゲームなのか?
2009年12月17日、バーゼル銀行監督委員会は、国際的な銀行セクターの強靭性を高める目標に向けて、国際的な資本および流動性規制の強化に関する提案を含む2つの市中協議文書を公表しました。

(2010年)

The future of banking: Point of View - Returning stability to the banks and the banking system[英語] [PDF 1,093KB]
世界的な金融危機が金融機関の根幹までをも揺るがしています。本報告書ではその打開策として、戦略、ビジネスモデル、資本、リスク、規制や統治および人材や報酬などについて説明しています。

(2009年)

The day after tomorrow for asset management 世界経済危機におけるプライスウォーターハウス・クーパースの展望
2008年後半の未曾有の金融危機で、銀行システムの欠陥が明らかになった一方で、資産運用業界はより逆境に強いことなどが分りました。本報告書は「ディ・アフター・トゥモロー」の第二弾として、資産運用業界が現在および将来において直面する大きな課題を取り上げています。

(2009年)

The Day After Tomorrow
金融機関は、現下の世界金融経済危機に対して、危機を拡大させないための足元の対策だけでなく、その後の世界の金融業の姿を展望して今から手を打っていく必要があると考えられています。

(2009年)

流動性リスク管理
ここ数年間表面化してこなかった流動性リスクがいまや最も重要なリスク管理の対象となっています。今後銀行は流動性リスク管理に関する明確な戦略を策定する必要があります。

(2009年)

バーゼルⅡ 第3の柱:銀行にとっての課題
このレポートでは、バーゼルⅡ第3の柱に関する主要問題と開示義務履行で銀行が直面する課題、また、これに取り組むために銀行が次に取るべき重要ステップについて記載しています。

(2009年)

米国金融改革に関するPwC USの見方
米国政府は、2009年6月17日に「新しい基盤:金融監督及び規制の再構築」と題する金融監督規制改革法案を公表しました。本編ではPwC USのレギュラトリーの専門家がまとめた、当改革法案に対する所見を紹介しています。

(2009年)

新しい活動場所:アジアの金融セクターにおけるM&Aの見通し
PwCは、2009年2月にThe Economist Intelligence Unit(エコノミスト誌の子会社)の協力を得て、アジア大平洋州の金融業界のM&Aに関するオンライン調査を実施しました。

(2009年)

A closer Look:ドッド・フランク・ウォールストリート改革および消費者保護法の影響[英語]
ドッド・フランク・ウォールストリート改革および消費者保護法(ドッド・フランク法)の各業界に対する影響についてPwC Globalが分析した英文レポートをご案内します。

(2008年)

保険業界における全社的リスクマネジメント(ERM)- グローバル調査のサマリー
PwCが世界の先進的な保険会社53社に対し実施した「グローバルERM調査2008」の調査結果(サマリー)です。

(2008年)

変化の会計(Accounting for change ):金融混乱の中における透明性(銀行の2007年年次報告書の調査)
PwCでは、グローバルバンク22行の2007年の財務諸表を対象として、サブプライム問題で問題となった公正価値測定、ストラクチャードファイナンス業務、リスク管理の三点に関する開示に焦点をあて、現行の報告手法が、財務報告の一貫性と透明性の維持について、どの程度有効性を発揮したかについて調査しました。

(2008年)

2008年緊急経済安定化法:制定当初の重要事項と課題
2008年10月3日、2008年緊急経済安定化法が米議会下院で可決され、大統領の署名を経て成立しました。制定当初の重要事項と課題に関する、PwC USのレギュラトリー専門家の解説を紹介しています。

(2008年)

 
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