Testo Unico Bancario

La nuova normativa applicabile agli intermediari finanziari

Con l’entrata in vigore delle disposizioni contenute nel D. Lgs 13 agosto 2010, n. 141 (di seguito, il “Decreto”), la disciplina dei soggetti operanti nel settore finanziario prevista dal Titolo V, D. Lgs n. 385/ 1993 (di seguito, “TUB”) è destinata a mutare profondamente.

Scompare, infatti, la differenzazione tra intermediari autorizzati iscritti, rispettivamente, nell’elenco generale di cui all’articolo 106 TUB e nell’elenco speciale ex articolo 107 TUB, prevedendosi ora un unico albo degli intermediari autorizzati ad esercitare attività di concessione di finanziamenti sotto qualsiasi forma nei confronti del pubblico.

Il nuovo Decreto, mentre da un lato riorganizza il perimetro delle attività soggette a controllo da parte di Banca d’Italia, dall’altro lato intensifica la vigilanza prevedendo misure più stringenti a carico degli intermediari in termini organizzativi, contabili, di controllo interno e di vigilanza regolamentare.


I nostri servizi

  • Valutazione degli aspetti strategico-organizzativi legati all’introduzione dell’esercizio esclusivo della nuova nozione di attività finanziaria e della definizione di “Gruppo Finanziario”
  • Assistenza nelle operazioni di riorganizzazione societaria finalizzate a concentrare/razionalizzare/armonizzare le attività finanziarie relativamente a soggetti operanti all’interno di gruppi societari
  • Verifica degli impatti della trasformazione in termini operativi, regolamentari, legali e fiscali e declinazione dei relativi requirements
  • Supporto nella redazione dell’istanza autorizzativa alla Banca d’Italia
  • Definizione e predisposizione del modello di business
  • Consulenza nella revisione della contrattualistica rilevante nei confronti della clientela, dei fornitori di servizi e della rete distributiva
  • Assistenza nel disegno e realizzazione degli aspetti di governance, controllo interno, organizzativi e di processo
  • Definizione dei requisiti funzionali e dell’infrastruttura IT
  • Set-up degli aspetti legati alle Segnalazioni di Vigilanza, Contabili e di Bilancio

Perché PwC?

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