Capital Markets & Accounting Advisory

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Il Capital Markets Group di PwC in Italia è formato da un team di persone altamente specializzate e con elevata seniority, rappresentanti diverse nazionalità e con pluriennali esperienze presso uffici esteri. Il team lavora a stretto contatto con le corrispondenti divisioni degli altri uffici PwC in tutti i paesi del mondo, essendo così in grado di offrire un contributo di esperienze internazionali di PwC per ogni situazioni specifica.

Aspetti critici da considerare
  • State considerando la possibilità di quotare la vostra società in Italia o all’estero?
  • Siete una società già quotata e state valutando di effettuare un aumento di capitale od un’operazione straordinaria rilevante?
  • State considerando di effettuare la transizione di principi contabili IFRS o avete la necessità di risolvere specifici aspetti tecnici contabili?

Come possiamo assistervi
Il nostro team dedicato può assistervi offrendo una gamma completa di servizi su tre linee specifiche.

   Aziende non quotate
  • Assistenza nella definizione della struttura di Initial Pubblic Offering, di gestione del processo, eventuale collaborazione nella scelta degli altri partner di riferimento (sponsor, legali, ecc.) oltre che nel coordinamento di tutti gli advisor coinvolti nell’operazione.
  • Assistenza nella preparazione dell’azienda al processo: verifica dell’adeguatezza dell’organizzazione interna e di eventuali azioni di adeguamento qualora si identifichino carenze rispetto agli standard qualitativi richiesti dalla normativa. In particolare sono analizzati i seguenti aspetti: organizzazione interna, sistema di controllo interno, struttura e composizione degli organi societari, sistemi di reporting interno;
  • Assistenza nella predisposizione del prospetto informativo e offering circular con particolare riferimento alle sezioni finanziarie: individuazione dei dati finanziari storici da inserire, in conformità alla normativa di riferimento, predisposizione di bilanci aggregati, consolidati o dati pro-forma, analisi della posizione patrimoniale, finanziaria ed economica;
  • Assistenza nella preparazione del Business plan: analisi delle proiezioni di mercato, revisione delle proiezioni finanziarie, analisi della effettiva capacità di realizzazione del business plan da parte del management;
  • Assistenza nella predisposizione del QMAT, tramite analisi della strategia per Business Unit, analisi finanziaria e di mercato;
  • Supporto nella fase di istruttoria o di trattative tra la società e Consob, Borsa Italiana, FSA, nonché SEC o altri organismi di regolamentazione;
  • Predisposizione del Long Form Report e del Working Capital Report;
  • Supporto tecnico – contabile in ogni fase del processo, incluso l’assistenza connessa alle attività necessarie per la transizione dai principi contabili locali agli IFRS e la risoluzione di problematiche tecniche specifiche.
   Aziende quotate
  • Per i clienti già quotati il Capital Markets Group di PwC offre:
  • Assistenza per la verifica della compliance con gli adempimenti normativi previsti nelle operazioni di aumento di capitale;
  • Assistenza nelle operazioni straordinarie poste in essere (acquisizioni, cessioni, scissioni, fusioni, ecc.) in termini di strutturazione dell’operazione, di predisposizione di simulazioni contabili dell’operazione, di compliance con riferimento all’informativa da fornire al mercato ai fini del rispetto della normativa in vigore e di predisposizione della documentazione richiesta dalla normativa stessa;
  • Assistenza nella predisposizione di prospetti informativi e/o documenti informativi e dati pro-forma, in tutti i casi in cui gli stessi risultano richiesti dalla normativa di riferimento;
  • Supporto nella fase di esame, laddove richiesto, o di trattative tra la società e Consob, Borsa Italiana, FSA, nonché SEC o altri organismi di regolamentazione che sono chiamati ad intervenire in caso di talune operazioni straordinarie;
   Servizi di Accounting Advisory
  • I servizi di Accounting Advisory sono indirizzati sia alle società quotate che non quotate.
  • Assistenza nelle attività necessarie per la transizione dai principi contabili locali agli IFRS/US GAAP nonché nelle operazioni di “de-transition”, laddove consentite e applicabili;
  • Assistenza nella gestione di progetti di implementazione contabile, inclusi quelli tipicamente necessari in fase di post riorganizzazione di gruppi e la risoluzione di problematiche tecniche specifiche, nonché nella rappresentazione simulata di effetti contabili di contratti o operazioni straordinarie;
  • Assistenza nella risoluzione di specifiche tematiche in ambito contabile.