Litigation support

Nessuna azienda stipula un accordo pensando di terminarlo con un contenzioso. Negli affari e nelle relazioni commerciali, tuttavia, le divergenze tra le parti possono presentarsi in ogni momento e sfociare in azioni legali che talvolta incidono in modo rilevante sul valore del patrimonio aziendale.

Dal punto di vista penale si osserva un trend crescente delle denunce per reati economico-finanziari e per i cosiddetti "white collar crime". Le organizzazioni possono trovarsi coinvolte in indagini della magistratura a carico dei propri amministratori e dipendenti o della società.


Come possiamo aiutarvi

Il team Litigation Support di PwC Forensic Services può assistervi sia nell’anticipare ed evitare i potenziali contenziosi sia nell’affrontarli in modo efficace.

Lavoriamo insieme alle organizzazioni e ai loro consulenti legali esaminando i presupposti e il merito delle controversie e quantificando i danni per permettere loro di prendere decisioni ponderate sulle azioni da attuare.

Il nostro team Litigation Support è composto da esperti di analisi finanziarie, di contabilità e di gestione, di processi aziendali e di valutazioni, con esperienze in vari settori.

Abbiamo un’ampia gamma di esperienze nel fornire assistenza nel corso dei procedimenti, in stretta collaborazione con i consulenti legali a partire dalla fase di impostazione della strategia del contenzioso, fino alle attività peritali. Assistiamo i nostri clienti e i rispettivi consulenti legali nell’ambito del dibattimento processuale, testimoniando in qualità di Consulenti Tecnici o nell’esame dei testimoni delle controparti.

Il nostro team ha assistito clienti e consulenti legali nell’ambito di indagini e procedimenti avviati non solo dalle Autorità italiane ma anche estere, quali la Security Exchange Commission e il Department of Justice degli Stati Uniti d'America.

Tra i servizi del team Litigation Support indichiamo:

Controversie commerciali e in ambito civile

Violazione di clausole contrattuali e inadempimenti delle obbligazioni, frodi commerciali, violazioni della proprietà intellettuale, interruzioni dei rapporti commerciali possono causare contenziosi anche molto complessi tra le aziende e le organizzazioni.

Lavoriamo con i nostri clienti e i loro consulenti legali durante l’intero procedimento, al fine di fornire supporto sia sui dati finanziari e contabili, sia su problematiche commerciali e operative, per ottenere il massimo risultato dalle rispettive posizioni.

Forniamo il nostro aiuto durante la fase di indagine, nella valutazione e quantificazione dei danni derivanti da violazioni contrattuali, negligenza professionale, eventi che causano interruzione delle attività aziendali, mancato rispetto di obblighi nell’ambito degli accordi di fornitura.

Predisponiamo relazioni e perizie tecniche che riassumono i dati e le evidenze documentali a supporto di memorie e atti.

Analizziamo nel dettaglio le argomentazioni e le richieste di risarcimento presentate dalle controparti, ne verifichiamo la fondatezza e forniamo un supporto nella raccolta di evidenze e considerazioni utili a respingere le richieste.

Nei casi in cui non si riesca a pervenire ad una transazione, assistiamo i nostri clienti nel corso del procedimento anche assumendo il ruolo di Consulente Tecnico di Parte.

Arbitrati internazionali

L'International Arbitration Survey 2013, elaborata da PwC in collaborazione con l’Università Queen Mary di Londra, ha evidenziato che l’arbitrato internazionale è ritenuto il miglior strumento per la risoluzione di controversie cross-border, soprattutto nei settori Energy & Utilities, Construction e Financial Services.

Possiamo assistervi nel valutare la validità delle vostre richieste e nel raccogliere evidenze documentali prima di avviare un arbitrato. PwC Italia è membro del gruppo di lavoro di International Arbitration di PwC, operativo a livello globale, che include forensic accountants, ingegneri, esperti fiscali, esperti di computer forensics che combinano competenze nell’ambito delle procedure di arbitrati internazionali e che vantano significative esperienze nei procedimenti arbitrali e nei contenziosi, nella definizione delle perdite e danni subiti e nelle industries di riferimento.

In tale contesto possiamo ricoprire il ruolo di expert witness nell’ambito del procedimento presso la Camera Arbitrale. Tra le nostre competenze: quantificazione dei danni economici, della perdita di profitto e di opportunità; analisi economiche, contabili, di mercato a supporto delle richieste.

Accertamenti e indagini in ambito fiscale

In caso di indagini della magistratura per reati fiscali o di verifiche da parte dell’Autorità di Controllo, assistiamo i nostri clienti e i loro legali nell’accertamento e nella ricostruzione dei fatti, nella raccolta delle evidenze documentali, nella quantificazione degli importi oggetto di contestazione.

Abbiamo un’esperienza consolidata nell’assistenza ai legali delle aziende e dei gruppi internazionali nel rispondere efficacemente ad accuse di estero-vestizione, frodi IVA, scorretta determinazione di costi e ricavi, prestazione di servizi inesistenti e altro. Prendiamo in esame le contestazioni avanzate dalle Autorità di Controllo e ne verifichiamo la fondatezza sulla base di accertamenti fattuali, analisi contabili ed economico-finanziarie, analisi di processi operativi. I risultati del nostro lavoro sono sempre ripercorribili, documentati e illustrati nelle nostre relazioni.

In qualità di consulenti indipendenti, siamo in grado di identificare in modo oggettivo gli elementi utili alle posizioni della difesa e di sostanziarne il contenuto attraverso le evidenze a disposizione, così che le nostre relazioni possano essere depositate in sede giudiziaria a supporto delle memorie difensive.

Assistenza all’Autorità Giudiziaria

Abbiamo assistito, con incarichi di consulenza tecnica, i Pubblici Ministeri di diverse Procure della Repubblica Italiana, nell’ambito di indagini di natura penale, fiscale, societaria e fallimentare.

Le attività di consulenza tecnica comprendono:

  • ricostruzione e analisi documentale di operazioni complesse e potenzialmente illecite negli aspetti economici, finanziari e contabili
  • individuazione dei profili di criticità e di eventuali responsabilità personali e societarie
  • quantificazione del danno e individuazione di asset indebitamente sottratti

Riepiloghiamo i risultati emersi dalle indagini in relazioni tecniche, complete dei necessari riferimenti documentali e normativi.

Assistiamo, inoltre, i Pubblici Ministeri nel corso della fase processuale, mediante l’analisi critica delle memorie difensive e l’assistenza nell’esame di testi e di consulenti tecnici.

Tecniche e metodologie provengono dall’esperienza maturata operando con Autorità Giudiziarie sia in Italia sia all’estero (es. Security Exchange Commission e Department of Justice degli Stati Uniti d’America).