Regulación de la Ley del Mercado de Valores, gobierno corporativo y Ley Sarbanes-Oxley, control de riesgos y cumplimento

Nuestra práctica de gobierno corporativo, control de riesgos y cumplimiento a nivel local (GR & C) se dedica a apoyar a nuestros clientes para que logren un desempeño íntegro. Los asistimos en la creación de un sistema para administrar eficientemente las principales actividades de gobierno corporativo, control de riesgos y cumplimiento. Nuestros especialistas cuentan con diversos conocimientos, desde la administración proactiva de la cultura empresarial y ética hasta la prevención de riesgos, implementación y generación de procesos para controlar los riesgos y actos ilegales y/o fraudes, administración del valor, auditoría interna y administración de la tecnología. Todas estas áreas de conocimiento se conjuntan para ayudar a los clientes a visualizar, mejorar, operar y mantener una cultura empresarial de integridad y control.

Propuesta de valor

Con el incremento del escrutinio del público, los medios impresos, los tres niveles de gobierno y los inversionistas de las actividades de las empresas, derivado de los escándalos financieros y faltas de ética ampliamente difundidos a nivel mundial, la alta gerencia y los consejos de administración de las empresas se han visto forzados a garantizar la inclusión de procesos que protejan su reputación y percepción e imagen corporativa. Dicha protección tiene un impacto directo en la organización en términos de la conservación del valor de los accionistas y la confianza de sus clientes, acreedores, empleados y otros interesados. Como resultado, muchas organizaciones están esforzándose por crear y mantener una cultura de integridad y un alto nivel de control.

A continuación presentamos algunos ejemplos de los riesgos del sector minero, para los cuales contamos con soluciones de gobierno corporativo, control de riesgos y cumplimiento:
 

  • Rendimiento del capital: la incapacidad de lograr la reducción de costos o exceder los presupuestos de capital.
  • Deficiencias de los controles internos vigentes.
  • Procesos deficientes de administración de riesgos.
  • Aspectos laborales vinculados con seguridad e higiene, salud ocupacional (alcoholismo y sida) y medio ambiente.
  • Cumplimiento legal y regulatorio, derivado de la administración y manejo de emisiones contaminantes, residuos peligrosos, contaminación del agua, uso sustentable de energía.
  • Rendimiento de costos operativos: incluyendo las fallas de tecnología informática, planes de contingencia y la interrupción de las actividades empresariales.
  • Prácticas de gobierno corporativo y relación con los inversionistas.
  • Administración de contratos.
  • Black Economic Empowerment .
  • Prevención de fraudes y actos de corrupción.

Los riesgos también han aumentado debido a la introducción de diversas leyes, reglas, regulaciones y principios de gobierno corporativo, las cuales aumentan el nivel de responsabilidad de las organizaciones y los individuos. Este nuevo nivel de responsabilidad, que aplica para toda la organización y el Consejo de Administración, y la mayor severidad de las sanciones, ha aumentado la preocupación de los ejecutivos por garantizar que su empresa cuente con procesos sólidos de gobierno corporativo, control de riesgos y cumplimiento que funcionen adecuadamente. Al mismo tiempo, la administración a menudo afronta la dificultad de controlar el costo total de las actividades de cumplimiento y adaptación, y la posibilidad de que los costos se eleven dramáticamente sin que la organización reciba todos los beneficios de dicha inversión.

La administración de la empresa también debe satisfacer las expectativas del público de comunicar la información en tiempo real y detalladamente. Esto ha provocado que la atención se centre en la transparencia, así como en los reportes periódicos de aspectos/eventos que confirmen que dicha información es precisa, se comunica oportunamente y se encuentra debidamente documentada y soportada.

Cómo puede ayudar PwC

Nuestros servicios permiten que los clientes comparen su visión con la de PwC entorno a "los mejores" procesos de gobierno corporativo, control de riesgos y cumplimiento. PwC ofrece un análisis de deficiencias y ayuda a diseñar e implementar programas y procesos a la medida. Para realizar estas actividades, PwC ha desarrollado metodologías que permiten combinar y aprovechar múltiples capacidades para ayudar a los clientes a desarrollar sus programas (a nivel corporativo, de una unidad de negocios u operativo) y cumplir sus objetivos.

La metodología de PwC permite ofrecer servicios integrales o enfocarse en un elemento específico de gobierno corporativo, control de riesgos y cumplimiento. Contamos con un equipo multidisciplinario de profesionales que conocen los métodos disponibles para administrar los procesos de gobierno corporativo, control de riesgos y cumplimiento, además de profesionales especializados en la industria que se asesoran con individuos que conocen los diversos elementos de gobierno corporativo, control de riesgos y cumplimiento, por ejemplo: la utilización de la tecnología, el cumplimiento, la seguridad de los sistemas, la administración de datos, el desarrollo sustentable, la evaluación de controles ERP, la administración de riesgos, la auditoría interna, el monitoreo, la administración de incidentes, los programas de prevención de fraudes, la elaboración de reportes y la comunicación.

Los tres puntos que diferencian la iniciativa de PwC abarcan:

1. Visión única: nosotros tenemos una visión de la administración de procesos de gobierno corporativo, control de riesgos y cumplimiento que facilita la integración de estos procesos en las operaciones; además considera la visión y los objetivos de la empresa para así diseñar la mejor estrategia a seguir.
2. La metodología y la tecnología que hace posible la integración del personal y los procesos existentes. PwC puede utilizar, en cualquier asignación, una arquitectura tecnológica que le ayuda a identificar las áreas en las que el cliente debe integrar la tecnología en sus procesos para así poder ofrecer información oportuna. Además, puede utilizar la infraestructura y los procesos existentes para facilitar el diseño de un programa eficiente de gobierno corporativo, control de riesgos y cumplimiento.
3. Se enfoca en incluir la ética y la integridad en los procesos empresariales.

Beneficios para el cliente

La aplicación adecuada de los métodos de gobierno corporativo, control de riesgos y cumplimiento de PwC ayuda a las organizaciones a proteger proactivamente el valor de su marca y la reputación corporativa, y también les permite conservar el valor de sus accionistas. Además, la implantación de procesos mejor integrados y de mayor calidad genera información más precisa y accesible para que la administración pueda tomar mejores decisiones. Finalmente, se espera que los procesos de gobierno corporativo, control de riesgos y cumplimiento generen una mejor aplicación de los procesos.

Otros beneficios son: una mayor capacidad para documentar y fortalecer el cumplimiento de los requisitos legislativos y regulatorios, incluyendo la certificación de la Sección 302 de la Ley Sarbanes-Oxley, la preparación para la declaración de la Sección 404 de la misma ley, y otros códigos/regulaciones de gobierno corporativo. La adopción del Código General de Gobierno Corporativo (requerido por la Ley del Mercado de Valores en México). Costos de cumplimiento más bajos gracias a un programa continuo y más formal para la aplicación de regulaciones complejas. Más y mejores recursos en toda la organización como resultado de políticas y procedimientos consistentes, y la generación de más información a través de procesos continuos de auditoría interna.