Riesgo Financiero: Normativa vigente para bancos y entidades financieras, una visión global

Descripción
En los últimos años, los organismos reguladores y supervisores internacionales han reconocido que, por su naturaleza, las entidades financieras están expuestas permanentemente a diversos riesgos que son complejos de gestionar. Debido a la creciente preocupación por la estabilidad financiera, estos organismos internacionales, principalmente el Banco de Pagos Internacionales, han realizado esfuerzos para concordar y converger a la adopción de estándares en diversas materias relacionadas al negocio bancario que abarcan, entre otros, principios sobre gestión del riesgo, adecuación de capital y transparencia de la información financiera.

Para efectos de este curso, se abarcará específicamente la Gestión del Riesgo Financiero, entregándose una completa visión sobre las principales recomendaciones internacionales en materia de Gestión del Riesgo Financiero, como también de la normativa vigente conjunta emitida por el Banco Central de Chile y la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras. Por último, se revisarán aquellos aspectos tanto cualitativos (políticas y procedimientos), como también cuantitativos (modelos) que constituyen un adecuado marco de Gestión del Riesgo Financiero.

Objetivos
El curso busca poner en contexto la experiencia local hasta ahora, como también revisar la normativa vigente en materia de Gestión del Riesgo Financiero, abarcando tanto aspectos cualitativos (políticas y procedimientos) como también cuantitativos (modelos).

Al término del curso el alumno estará en condiciones de dimensionar el contexto de aplicabilidad de las mejores prácticas internacionales e identificar aquel marco de gestión relevante según el tamaño, volumen y complejidad de la entidad financiera bajo cuestión. Específicamente, apoyándose en metodologías simples, transparentes y consistentes, el alumno estará en condiciones de comprender en qué consiste la Gestión del Riesgo Financiero, cómo está estructurada la normativa vigente, qué constituye un adecuado marco de Gestión del Riesgo Financiero y qué herramientas son usualmente empleadas para efectos de Gestión del Riesgo Financiero.

Destinado a
Miembros de la alta dirección, Gerente de Finanzas, Gerente de Riesgo, Analistas Financieros, Analistas de Riesgo, Analistas de Inversiones, Auditores Internos.

Todo aquel para el cual la Gestión del Riesgo Financiero le es relevante, ya sea ejerciendo funciones directas dentro de una entidad financiera o no.

Contenido
Día n° 1 (Primera Parte)
Introducción a la Gestión del Riesgo Financiero

1. Introducción al concepto de riesgo financiero.
2. Introducción al proceso de Gestión del Riesgo Financiero.
3. Principios y beneficios asociados a la Gestión del Riesgo Financiero.

1. El concepto de supervisión basada en riesgos.
2. Los problemas de la información asimétrica.
3. Convergencia internacional de medidas y normas de capital (BASILEA).
4. Pilares de Basilea II.
5. Índice de Basilea y requisitos de capital.

1. Capítulo III.B.2, “Normas sobre relación de las operaciones activas y pasivas de los bancos y sociedades financieras”, Banco Central de Chile (BCCh).
2. Capitulo 12-9, “Relación de operaciones activas y pasivas”, Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras (SBIF).
3. Capítulo 7-12, “Valor razonable de instrumentos financieros”, SBIF.
4. Circular número 3.345, “Normas en relación a instrumentos financieros y operaciones de cobertura”, SBIF.
5. Internacional Financial Reporting Standards, IFRS.

1. Elementos que constituyen una adecuada política.
2. Elementos que constituyen un adecuado manual de procedimientos.
3. Elementos que constituyen un adecuado manual de modelos.
4. Aspectos relevantes en relación a la Gestión del Riesgo Financiero.
5. Aspectos relevantes en relación a la valorización de instrumentos financieros.
6. Aspectos relevantes en relación al diseño de operaciones de cobertura.

1. Valorización de instrumentos financieros.
2. Medición del riesgo de liquidez.
3. Medición del riesgo de mercado.

1. Pruebas de tensión.
2. Pruebas de efectividad de operaciones de cobertura.