Jedným z ponaučení plynúcim zo zlyhania firemného výkazníctva v posledných rokoch je skutočnosť, že čiastočnú vinu na tom má príliš úzke zameranie procesu zaisťovania súladu s predpismi a nariadeniami (‘compliance’). Tento proces treba vnímať ako prirodzené rozšírenie povinností súvi-siacich so správou a riadením podniku, ktoré ležia na pleciach jeho vrcholového vedenia a podnikových orgánov. Compliance je skutočne záležitosťou správy a riadenia, pretože len vedúci predstavitelia firiem sú v stave predurčiť charakter a stanoviť zodpovednosti tak, aby táto funkcia fun-govala čo najefektívnejšie. Navyše iba dobrá správa a riadenie môžu zaistiť, že dodržiavanie predpi-sov a nariadení stojí v jednom rade s obchodnými cieľmi podniku a so stratégiami riadenia rizík – a tým pridáva organizácii skutočnú hodnotu (a nie iba náklady). Koniec koncov, cieľom je zabezpečiť, aby bol duch compliance – rovnako ako litera zákona – kladne prijatý kdekoľvek v podniku.
Potenciálne zámery a s tým spojené problémy
- Neviete, či Vaša spoločnosť dodržiava regulačné predpisy a nariadenia.
- Náklady vo Vašej spoločnosti vynakladané na dodržiavanie regulačných predpisov a nariade-ní nedokážete kontrolovať.
- Potrebujete naplánovať školenie Vášho personálu ohľadom nových regulačných požiadaviek.
- Navrhované regulatívne zmeny môžu ohroziť Vaše podnikanie alebo viesť k strate konku-renčnej výhody.
- Musíte nájsť spôsob, ako zredukovať počet nedostatkov v dodržiavaní regulačných požiada-viek a vo vykazovaní.
- Potrebujete nájsť spôsob, ako začleniť efektívne procesy na zabezpečenie dodržiavania regu-lačných predpisov a nariadení do Vašich podnikových procesov.
- Požadujete spoľahlivý systém pre vyhodnocovanie dodržiavania regulačných predpisov a nariadení.
Ako Vám môžeme pomôcť
Všetkým organizáciám, ktoré sú nejakým spôsobom zaangažované do činností, ktoré spadajú pod kontrolu regulačného orgánu, poskytuje PwC pomoc, poradenstvo a audítorské služby, aby im pomoh-li riadiť regulačné riziká. V neustále sa meniacom regulačnom prostredí Vám pomôžeme zabezpečiť, aby ste dokázali identifikovať, riadiť a kontrolovať všetky existujúce i budúce regulačné riziká. Dneš-nou každodennou strategickou nutnosťou je iniciatívny, a nie iba monitorovací prístup k regulácii.
- Vypracovanie vízie a stratégie dodržiavania regulačných predpisov a nariadení
- Posúdenie dodržiavania regulačných predpisov a nariadení (napr. Basel II, MiFID, Solvency, Sarbanes-Oxley)
- Návrh alebo preverenie monitorovacích a testovacích programov
- Nahlasovanie identifikovaných prípadov nedodržania regulačných predpisov a podávanie správ v oblasti podnikovej compliance
- Preskúmanie dát v oblasti dodržiavania regulačných predpisov a nariadení
- Poradenské služby v oblasti ochrany životného prostredia, vrátane tém týkajúcich sa klimatic-kých zmien, environmentálneho zdravia a bezpečnosti
